defraudación fiscal+concepto
-
Decreto Constituyente mediante el cual se dicta el Código Orgánico Tributario
... Constituyen ilícitos tributarios penales: ... 1. La defraudación tributaria ... 2. La falta de enteramiento de anticipos por parte de ...
- Derrogado Código Orgánico Tributario
-
Sentencia nº 38 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 16 de Julio de 2013
Tipo penal tributario. Delito de acción pública. Investigación con proveimientos para la colecta. Derecho de bienes
... N° 9.649.681, por la presunta comisión de los delitos de Defraudación" Tributaria y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en el art\xC3" ... -
Sentencia nº 10 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 9 de Abril de 2013
Funcionario público. Delito de legitimación de capitales. Administración tributaria. Antejuicio de mérito contra el ciudadano
... N° 9.649.681, por la presunta comisión de los delitos de Defraudación" Tributaria y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en el art\xC3" ... -
Sentencia nº 32 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 11 de Junio de 2013
Notificación. Defraudación tributaria. Delitos. Solicitud de antejuicio de mérito
... MARDO, en virtud de la presunta comisión de los delitos de Defraudación" Tributaria y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en el art\xC3" ... -
Sentencia nº 29 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 22 de Mayo de 2013
Convocatoria. Defraudación tributaria. Solicitud de antejuicio de mérito. Comisión de los delitos
... Mardo, en virtud de la presunta comisión de los delitos de Defraudación" Tributaria y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en el art\xC3" ... -
Decisión de Tribunal Segundo de Juicio de Monagas, de 17 de Marzo de 2009
... N° 10.300.383, por la comisión de los delitos de ESTAFA Y DEFRAUDACION CONTINUADA, previstos y sancionados en los artículos 464, en su ...
-
Sentencia nº 148 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 31-05-2018
La gravedad del delito va a depender del perjuicio o daño ocasionado a la colectividad o al individuo.
... DOCUMENTO PÚBLICO FALSO , DEFRAUDACIÓN , previstos y sancionados, en ... su orden, en los artículos 320, 321, ... -
Sentencia nº 082 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 23-03-2018
Ha sido consagrado en nuestra normativa, el debido proceso, destinado a establecer un conjunto de derechos y principios establecidos para proteger a todos los ciudadanos, frente a la omisión, el silencio, la dilación, la irresponsabilidad, la falta de equidad, así nace lo que se conoce como el debido proceso sustancial
... 5.º El valor de la defraudación supere los 50.000 euros, o afecte ... a un elevado número de personas ... -
Ivo Kubicek
Derecho fiscal. Principio de especialidad del delito. Declaraciones tributarias. Documentos públicos extranjeros
... desde octubre de 2005, hasta febrero de 2007, incurrió en defraudación tributaria en perjuicio de la República Checa, por un valor total de ... -
Sentencia nº 018 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 17-03-2021
La solicitud y posterior admisión de la prueba anticipada debe ser motivada.
... de un delito de Estafa, Defraudación, entre otros, que se vislumbre la ... afectación directa a la persona que ... -
Sentencia nº 017 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 17-03-2021
Cuando se denuncia en casación la falta de aplicación de un precepto legal, no basta con enunciar tal vicio, debe establecerse de manera contundente qué parte del precepto no fue aplicado, así como, los fundamentos lógicos en virtud de los cuales se estima que era la disposición legal que correspondía aplicar a la controversia, contrastando tal circunstancia con los preceptos legales...
... DE DOCUMENTO PÚBLICO, USO DE DOCUMENTO PÚBLICO, DEFRAUDACIÓN EN GRADO DE ... CONTINUIDAD Y AGAVILLAMIENTO ”, en perjuicio del ... -
Sentencia nº 267 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 28-11-2019
El debido proceso es un derecho aplicable a todas las actuaciones judiciales, y que se encuentra intrínsecamente concatenado con la tutela judicial efectiva.
... hecho capaces de acreditar la existencia de los delitos de DEFRAUDACION, ... FORJAMIENTO DE DOCUMENTO PUBLICO, FALSIFICACION DE FIRMA, USO DE ... -
Francisco Javier González Álvarez
Justicia. Documento público. Prescripción de la pena. Delito de estafa
... · 5.º El valor de la defraudación supere los 50.000 euros, o afecte a un elevado número de personas ... · ... -
Sentencia nº 083 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 17-09-2021
La doble condición de acusador y acusado en un proceso penal es posible, siempre y cuando se trate de un proceso en el que se enjuician acciones distintas, enmarcadas en un mismo suceso.
... de un delito de Estafa, Defraudación, entre otros, que se vislumbre la ... afectación directa a la persona que ... -
Decisión de Corte de Apelaciones Sala Dos de Carabobo, de 11 de Abril de 2012
... ABREU FERNANDEZ, por la presunta comisión de los delitos de Defraudación Tributaria por el uso Ilícito de Máquinas Traganíqueles sin licencia ...
-
Sentencia nº 135 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 14-04-2023
La reclamación que surja en juicio contencioso acerca del derecho a cobrar honorarios por parte del abogado, será sustanciada y decidida de conformidad con lo establecido en el Artículo 386 del Código de Procedimiento Civil y, la relación de la incidencia, si surgiere, no excederá de diez audiencias.
... defraudación fiscal, previsto y sancionado en el artículo 115,116 y 118 del ... -
Decisión nº 241-14 de Corte de Apelaciones Sala 1 de Zulia, de 18 de Agosto de 2014
... ciudadano, por la presunta comisión de los delitos de DEFRAUDACION, INVASIÓN, previstos y sancionados en los artículos 463 ordinal 3° y ...
-
Sentencia nº 1593 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 18 de Noviembre de 2013
Recurso de apelación. Tutela judicial efectiva. Procesamiento de los delitos de acción pública. Ley procesal penal
... sigue en su contra por la comisión de los delitos estafa y defraudación ... Después de la recepción del expediente de la causa, se dio cuenta ... -
C.A. AZUCA, VS SENIAT
... Que “…la ausencia de intención dolosa o defraudación, no puede ser estimada como una circunstancia capaz de atenuar la pena ...
-
Decisión nº 369-14 de Corte de Apelaciones Sala 2 de Zulia, de 4 de Diciembre de 2014
... concordancia con lo establecido en el artículo 90 ejusdem y DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 465, ordinal 6° del Código Penal ...
-
Decisión nº 120 de Corte de Apelaciones 10 de Caracas, de 29 de Septiembre de 2010
... ón estimada por la Instancia- se adecua al tipo de Defraudación, conforme a lo dispuesto en el artículo 463.1 del Código Penal, por ...
-
Decisión de Corte de Apelaciones de Tachira, de 2 de Febrero de 2010
... comisión de los delitos de APROPIACION INDEBIDA CALIFICADA y DEFRAUDACION ... Recibidas las actuaciones en esta Corte, se dio cuenta en Sala el 26 ...
-
Sentencia nº 041 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 18-03-2019
Impugnabilidad Objetiva. El recurso extraordinario de casación tiene un carácter especialísimo, lo que hace más restrictivo la obligatoriedad de algunos requisitos que regulan su interposición y admisibilidad. Tales requisitos, más allá de una mera formalidad, constituyen una garantía tanto para las partes como para el Estado.
... la presunta comisión del delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA , por parte de ... los mencionados ciudadanos en perjuicio del ... -
Fisco Nacional, la sociedad mercantil Galaxy Entertaiment de Venezuela, C.A. y la Contraloría General de la República apelan sentencia Nº 761, de fecha 15.11.04, dictada por el Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas.
Impuesto al valor. Ley a los entes públicos. Derecho del acto administrativo. Transacción judicial en los recursos contenciosos tributarios
... el caso de autos hubo (i) ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) presentación de la declaración de forma espontánea por parte de ...