defraudación fiscal+concepto
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Sentencia nº 136 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 6 de Mayo de 2014
Delito. Investigación penal contra el ciudadano. Audiencia pública de extradición. Documentación judicial
... la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo; y DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, tipificado en el artículo 116 del Código Orgánico ... -
Richard Miguel Mardo Mardo
Acción de amparo constitucional. Delito. Tutela judicial efectiva de derechos. Administración pública
... en su contra por la presunta comisión de los delitos de Defraudación Tributaria y Legitimación de Capitales previstos y sancionados en el ... -
Sentencia nº 460 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 17-11-2023
Con apego a la hermenéutica propia de la Ley procesal, la aplicación del sistema de elección de normas por parte del Juez, quien mediante la observación de una situación fáctica del caso concreto, encuadra el supuesto abstracto a la norma, caso en el cual debe elegir y aplicar la norma correcta para cada caso en particular.
... defraudación fiscal, previsto y sancionado en el artículo 115,116 y 118 del ... -
Sentencia nº 00495 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 10 de Mayo de 2016
Actos administrativos de contenido tributario. Acción penal. Sanción por la comisión de ilícitos formales del impuesto al valor. Intereses patrimoniales
... legales diversas: i) “… en cuanto a la presunción de defraudación, la extinción de la acción penal, en virtud del silencio legislativo con ... -
Decisión nº 0036-2014 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 4 de Julio de 2014
... ánico Tributario, constituyen infracciones tipificadas como defraudación y contravención y de acuerdo a los previsto en el artículo 74 eiusdem, ...
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Decisión nº 0009-2013 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Enero de 2013
... atenuantes de la ausencia de intención dolosa o de defraudación; la colaboración prestada a la fiscalización; el hecho de no haber sido ...
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Decisión nº 0008-2013 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Enero de 2013
... atenuantes de la ausencia de intención dolosa o de defraudación; la colaboración prestada a la fiscalización; el hecho de no haber sido ...
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Decisión nº 085-2010 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 17 de Noviembre de 2010
... 176.087.839,00, que comprende la multa por Defraudación Tributaria y sus intereses moratorios actualizados, así como el monto por ...
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Decisión nº 1917 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Junio de 2013
... el presente caso hubo (i) ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) la no comisión de violación alguna de normas tributarias en ...
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Decisión nº 031-2012 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 17 de Abril de 2012
... 3.066.931,95), por concepto de impuesto, multa (defraudación) e intereses compensatorios ... Contra dichas actuaciones ...
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Decisión Nº AP41-U-2012-000280 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 27-09-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 038/2017 que declaró Con Lugar el recurso contencioso tributario interpuesto.
... atenuantes por ausencia de intención dolosa o de defraudación; porque no existió comisión de violación alguna de normas aduaneras ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Sucre, de 8 de Febrero de 2011
... LEILA SADANI DE THOMAS, por la comisión del delito de DEFRAUDACIÓN en perjuicio del ciudadano ROBERT GABRIEL MARCHAN, esta Corte de ...
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Sentencia nº 313 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 2 de Julio de 2009
Delito de estafa en contra de la administración pública. Sanción tributaria. Pena aplicable. Prescripción de la acción penal
... COSTA DEL LAGO, S.A., por la comisión del delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los artículos 116 y 117 del Código ... -
CVG Ferrominera del Orinoco, C.A., y el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) apelan sentencia de fecha 30.04.2012, dictada por el Tribunal Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencia en las Circunscripciones Judiciales de los Estados Amazonas, Bolívar y Delta Amacuro.
Administración tributaria. Impuesto sobre la renta. Proceso de investigación fiscal. Activo
... no existe disminución ilegítima de ingresos tributarios ni defraudación, cuando el ajuste se deriva de la información suministrada, tal como ... -
Sentencia nº 01209 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 23 de Octubre de 2012
Administración tributaria. Base imponible con hecho imponible. Impuesto a la actividad económica. Gasto público
... el presente caso hubo (1) ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) la no comisión por parte de mi representado de violación alguna de ... -
Decisión nº PJ0662014000169 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 30 de Octubre de 2014
... ón ilegítima de ingresos tributarios, que no constituya defraudación, ni ninguna otra de las infracciones previstas en el Código. El elemento ...
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Decisión Nº AP71-R-2016-000301 de Juzgado Superior Septimo en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 09-01-2017
: PRIMERO: Sin lugar la apelación ejercida por la representación judicial de las codemandadas Matilde mandeley González y Dilia del Valle Piamo, contra la sentencia interlocutoria proferida por el Juzgado Quinto de Municipio Ordinario y Ejecutor de medidas de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, de fecha 16 de febrero de 2016, que declaró sin lugar la cuestión previa...
... que el mencionado artículo (463) está referido a la defraudación cometida cuando, por ejemplo, se venda un inmueble como propio a sabiendas ... -
Decisión Nº 4059 de Corte de Apelaciones 1 (Caracas), 17-07-2017
IV DECISIÓN Por las consideraciones que anteceden, esta Sala Primera de la Corte de Apelaciones del Circuito Judicial Penal del Área Metropolitana de Caracas, impartiendo Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara: PRIMERO: CON LUGAR el recurso de apelación interpuesto los profesionales del derecho JESUS ALEJANDRO LORETO Y CARLOS GARRIDO...
... la tesis de Fiscalía del Ministerio Público de la presunta defraudación de la que fue objeto la supuesta víctima de autos, quedando entendido, ... -
Sentencia nº 01035 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 9 de Julio de 2014
Recurso contencioso tributario. Acto administrativo
... a la Administración; que no es procedente la imputación de defraudación y el cálculo de las multas con agravante y que la resolución impugnada ... -
La ciudadana Dra. LUISA ORTEGA DÍAZ, Fiscal General de la República, contra la Diputada a la Asamblea Nacional por el Estado Monagas, ciudadana MARÍA MERCEDES ARANGUREN NASSIF, por la presunta comisión de los delitos de Peculado Doloso Propio, Asociación para Delinquir y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en los artículos 52 de la Ley Contra la Corrupción; y 4 y 6, en concordancia con el 16 de la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada, aplicable rationae temporis.
Delito de acción pública. Derecho de bienes. Aprobación de contratos. Procedimiento administrativo
... Así pues, el peculado como modo de defraudación o fraude implicaría una afectación al patrimonio público, tratándose ... -
Decisión nº 6725-08 de Corte de Apelaciones de Miranda, de 2 de Abril de 2008
... mencionados, por la presunta comisión de los delitos de DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 463, numeral 3 del Código Penal, ...
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Decisión nº 2245 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Junio de 2015
... en el presente caso hubo (i) ausencia intención dolosa o de defraudación, (ii) no comisión por parte nuestra representa de violación alguna de ...
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Decisión nº 3490 de Juzgado Superior Civil, Mercantil, de Tránsito y de Trabajo de Apure, de 4 de Noviembre de 2013
... , recargos ilegales, alteración Fraudulenta de precios y defraudación tributaria. Así se puede observar, en la página seis (06) al señalar ...
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Decisión nº 1676 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 23 de Julio de 2014
... a fin del levantamiento del Acta impugnada procede a alegar defraudación por parte de la contribuyente de conformidad con lo previsto en el numeral ...
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CASTOR SIMON RINCÓN ROMERO CONTRA JESÚS ANTONIO MARTÍNEZ RINCÓN, ANTONIO JOSÉ MÁRQUEZ GUTIÉRREZ, ROSA ELENA URDANETA REYES
... leyes para evitar fraudes a la ley, abusos de derecho, la defraudación de acreedores o terceros, la competencia desleal, el monopolio encubierto, ...