defraudación fiscal+concepto
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Decisión nº 4 de Corte de Apelaciones de Portuguesa, de 5 de Abril de 2013
... Delitos: Defraudación ... El Tribunal de Primera Instancia Penal en funciones de Control N° ...
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Decisión nº 2013 de Juzgado Superior Primero Civil, Mercantil, Tránsito, Trabajo y Menores de Merida, de 19 de Septiembre de 2011
... ículo 116 del Código Orgánico Tributario, referente a la defraudación, por cuanto la venta realizada en las facturas presentadas por el opositor ...
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Sentencia nº 179 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 21 de Abril de 2016
Documento público. Prescripción de la acción penal. Delito de estafa. Extradición activa del ciudadano
... 5° Cuando el valor de la defraudación supere los 50.000 euros ... 6° Se cometa abuso de las relaciones ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Apure, de 7 de Enero de 2013
... : AGAVILLAMIENTO, ESTAFA, ALTERACIÓN FRAUDULENTA DE PRECIOS, DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, USURA GENÉRICA y RECARGOS ILEGALES ... REPRESENTACIÓN ...
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Sentencia nº 179 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 10-05-2017
El delito de ADQUISICIÓN DE DIVISAS MEDIANTE ENGAÑO, previsto y sancionado en el artículo 16 en relación con el artículo 17 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del Régimen Cambiario y sus Ilícitos, atenta contra patrimonio del Estado.
... 5.º El valor de la ... defraudación" supere los 50.000 euros, o afecte a un elevado número de personas ... 6.\xC2" ... -
Sentencia nº 510 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 6 de Diciembre de 2011
Acción penal. Delito de defraudación tributaria. Delito en perjuicio. Acción pública
... Nos referimos específicamente, al delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA (…) ... En tal sentido, de seguido se desglosan algunos ... -
Decisión nº 002-2015 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 21 de Enero de 2015
... caso se produjo i) ausencia de intención dolosa o de defraudación, ii) la no comisión por parte de mi representada de violación de alguna ...
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Decisión nº 1805 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Febrero de 2011
... 28 de la Ley del IVM únicamente es aplicable en los caso de defraudación del Fisco. Al respecto el recurrente señaló que el contribuyente no ha ...
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Decisión nº 008-2012 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 23 de Febrero de 2012
... en el presente caso hubo ausencia de intención dolosa o de defraudación, la no comisión por parte de la recurrente de violación alguna de las ...
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Decisión Nº 1.584 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 31-10-2017
Por las consideraciones de hecho y de derecho antes expuestas, este Tribunal Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto el cuatro (4) de Julio de 2000,...
... del tributo, es decir, la sanción prevista para el caso de defraudación, resulta evidente, que no se configuró el supuesto de imputación de un ... -
Sentencia nº 01216 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 2 de Septiembre de 2004
Infracciones tributarias sancionables. Impuesto sobre la renta. Documento del seguro. Acto administrativo
... ículos 94 y 98 del Código Orgánico Tributario aplicable (defraudación y contravención), por lo cual resultaba aplicable la sanción más grave, ... -
Decisión nº 0019-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Marzo de 2015
... Ventas al mayor, únicamente es aplicable en los casos de defraudación del Fisco ... En este alegato, expresa: ... Que no cometido ...
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Sentencia nº 37 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 25 de Junio de 2013
Tutela judicial efectiva. Diligencias investigativas. Delito. Lesiones al derecho constitucional
... ciudadano, por la presunta comisión de los delitos de Defraudación" Tributaria y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en el art\xC3" ... -
Decisión nº 008-2014 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 10 de Febrero de 2014
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resaltado de este Tribunal ...
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Sentencia nº 026 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 4 de Febrero de 2014
Solicitud de avocamiento. Delito de defraudación. Causa penal al ciudadano. Carácter de imputado
... ácter de imputado en la causa N° 3088-13 por el delito de DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 463, ordinales 3° y 6° del ... -
Sentencia nº 01200 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 25 de Noviembre de 2010
Administración. Retención de impuesto. Supuesto vicio en el procedimiento judicial. Recurso contencioso tributario
... Niegan que su mandante haya incurrido en defraudación como lo manifestó la Administración Contralora, en razón de que: a) ... -
Decisión de Corte de Apelaciones 6 de Caracas, de 20 de Abril de 2015
... comprobada la inasistencia (sic) del supuesto delito de defraudación" cometido por ésta en contra de los señores ALBERTO JOSE TANG y MARILYN O\xE2" ...
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Decisión nº 1A-a8021-10 de Corte de Apelaciones de Miranda, de 18 de Agosto de 2010
... DELITO: USO DE DOCUMENTO PÚBLICO FALSO Y defraudación ... VICTIMA: FABRICIO ADRIANO PEZZOLI ACEVEDO ... DEFENSORES PRIVADOS: ...
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Sentencia nº 182 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 4 de Mayo de 2009
... para acreditar la presunta actuación del delito de defraudación (…) en el que han incurrido los cónyuges Samuel Levy y Patricia Daniela ...
- Decisión nº IG012015000659 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 22 de Julio de 2015
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Sentencia nº 025 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 27 de Enero de 2011
Legitima. Perjuicio del ciudadano. Corte de apelaciones. Delito de defraudación
... CABRERA AMARAL, al imputarlo como autor del delito de Defraudación" Continua (Artículo 464, Numeral 2, en relación con el Artículo 99 del C\xC3" ... -
Sentencia nº 571 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 6 de Agosto de 2015
Orden de detención. Documentación judicial necesaria en el procedimiento de extradición del ciudadano. Justicia penal. Delito
... penal por la entidad bancaria Davivienda, donde hubo la defraudación a 326 clientes a quienes se les sustrajeron de sus cuentas bancarias la ... -
Sentencia nº 552 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 4 de Agosto de 2015
Recursos patrimoniales. Daño a la administración pública. Aplicación del procedimiento especial para el juzgamiento. Delitos de legitimación de capitales
... que el propósito fundamental del mismo es evitar la defraudación fiscal cuyo sujeto pasivo lo sería el estado venezolano y como tal ...