evasion fiscal aduanera
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Decreto N° 2.177, mediante el cual se dicta el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT).- (Véase N° 6.211 Extraordinario de la GACETA OFICIAL DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA, de esta misma fecha)
... políticas administrativas tendentes a reducir los márgenes de evasión fiscal y, en especial, prevenir, investigar y sancionar ...
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Ley Orgánica de Coordinación y Armonización de las Potestades Tributarias de los estados y municipios
... estadales y municipales y reducir la evasión y elusión fiscal. 3. Procurar la justa ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria. 3. Tres gobernadoras o ...
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Decreto Nº 4.840, mediante el cual se adapta la Zona Económica Especial de la Península de Paraguaná del estado Falcón
... potestades en materia de administración aduanera y tributaria, de acuerdo con lo previsto en las ... y empresarial, lucha contra la evasión fiscal, sustentabilidad, protección ambiental, ...
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Baker & Mckenzie, S.C. apela sentencia de fecha 13.06.2012, dictada por el Tribunal Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, con motivo del recurso contencioso tributario interpuesto contra la Resolución Nro. GRTICE-RC-DF-0330/2004/07 del 29.06.2004, emitida por la División de Fiscalización de la Gerencia Regional de Tributos Internos de Contribuyentes Especiales de la Región Capital del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT).
Sanciones sin procedimiento previo. Administración pública. Derecho tributario. Impuesto al valor
... diligencia realizada el 18 de marzo de 2014, la representación fiscal requirió a esta Máxima Instancia, que emita la sentencia. En fecha 29 de ...” en el territorio venezolano, en el marco del plan “Evasión Cero” ejecutado por el Servicio Nacional Integrado de Administración ... -
Decreto Nº 4.838, mediante el cual se crea la Zona Económica Especial de la Dependencia Federal Isla La Tortuga
... y de incentivos excepcionales de carácter fiscal, aduanero, educativo, financiero y de otra ... y empresarial, lucha contra la evasión fiscal, sustentabilidad, protección ambiental, ... de cooperación comercial, económica, aduanera, asistencia técnica y científica válidamente ...
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Decreto Nº 4.841, mediante el cual se crea la Zona Económica Especial del estado La Guaira
... y de incentivos excepcionales de carácter fiscal, aduanero, educativo, financiero y de otra ... y empresarial, lucha contra la evasión fiscal, sustentabilidad, protección ambiental, ... ministeriales que regulan la materia aduanera, así como el establecido en el artículo 5 ...
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Fisco Nacional, la sociedad mercantil Galaxy Entertaiment de Venezuela, C.A. y la Contraloría General de la República apelan sentencia Nº 761, de fecha 15.11.04, dictada por el Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas.
Impuesto al valor. Ley a los entes públicos. Derecho del acto administrativo. Transacción judicial en los recursos contenciosos tributarios
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en las que se determinó a ... 19 de diciembre de 2006 la representación fiscal" solicitó al Juzgado de Sustanciación, la remisi\xC3"... o valoración inexacta que implique una evasión impositiva comunicará el caso al jefe de la ... -
Un cadáver divino
...á siendo instrumento de lucha contra la evasión fiscal, contra la evasión aduanera, contra ...
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Decisión Nº AP41.U-2016-000069 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 27-03-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 014/2017 que declara Con Lugar el recurso contencioso tributyario interpuesto.
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria(SENIAT), con la cual, al declarar ... de impuesto sobre la renta, ejercicio fiscal 2012, confirma el reparo bajo el siguiente ... (sic) fiscal”, en todo caso sería la evasión al pago de los tributos, pues el quid para su ... -
Decisión Nº AF45-U-2003-000046 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 29-11-2017
V DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente CERVECERIA POLAR DE ORIENTE, C.A". En consecuencia: 1.- Se ANULA PARCIALMENTE la ...
... inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el Nº J-00006367-2; contra la ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) en fecha 04 de abril de ...La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... -
Decisión Nº AF47-U-2000-000029-1888 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-03-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 015/2017 que declara Con Lugar el recurso contencioso tributario interpuesto.
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual la ... a los ciudadanos Procurador, Contralor y Fiscal General de la República; a la Gerencia Regional ...ón ha sido catalogada como “la evasión tributaria no dolosa”, que ocurre cuando los ... -
Decisión Nº AP41-U-2015-000288 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 20-06-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente COMPUTER ASSOCIATES (CAI) DE VENEZUELA, C.A.-
...., inscrita en el Registro de Información Fiscal (R.I.F.) bajo el Nº J-30339917-7, interpuso ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). . . Por auto de fecha 05 ...La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... -
Decreto Nº 4.839, mediante el cual se adapta la Zona Económica Especial Militar Nº 1 del estado Aragua
... potestades en materia de administración aduanera y tributaria, de acuerdo con lo previsto en las ... y empresarial, lucha contra la evasión fiscal, sustentabilidad, protección ambiental, ...
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Decisión Nº 007825 de Juzgado Superior Segundo en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 31-07-2017
Por la motivación que antecede este Juzgado Superior Segundo en lo Civil y Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara SIN LUGAR la querella interpuesta por el ciudadano JESÚS ANGEL MARCANO PRADO, titular de la cédula de identidad Nº V-8.353.150, debidamente asistido por el profesional
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT). . . MOTIVO: RECURSO ... JESUS ANGEL MARCANO PRADO, del cargo de Fiscal, Profesional Aduanero y Tributario Grado 14, ..., a fin de reforzar las acciones del Plan Evasión Cero y garantizar el cumplimiento de las metas ... -
Sentencia nº 00114 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 16 de Febrero de 2012
Impuesto al valor. Principio nom bis in idem. Delitos cometidos contra el patrimonio público. Sanciones administrativas tributarias
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) del Ministerio del Poder ... la frase ‘sin derecho a crédito fiscal’. Así mismo las facturas serie ‘C’ no ...La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... -
Contrabando y recaudación de impuestos en el Departamento Sucre de Colombia
Mediante esta investigación acerca de la incidencia del contrabando en la eficiencia del recaudo de las rentas en el departamento de Sucre, se pretende establecer cuáles son los principales factores del contrabando y cuál ha sido la incidencia que ha tenido su dinámica, durante los últimos 10 años, en la disminución del recaudo de las rentas departamentales y, específicamente, del presupuesto...
...Otros factores que influyen son la evasión de impuestos y la falta de regulación sobre el ... la Maestría en Tributación y Política Fiscal de la Universidad de Medellín en convenio con la ... o declaradas ante la autoridad aduanera en los lugares habilitados, donde su objetivo es ... -
Decisión Nº 2883-16 de Juzgado Superior Décimo de lo Contencioso Administrativo (Caracas), 06-12-2017
Por las razones antes expuestas, este Tribunal Superior Décimo de lo Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara: CON LUGAR el recurso contencioso administrativo funcionarial interpuesto por la ciudadana NINOSKA ROSIBEL CISNEROS FAGUNDES, titular de la cédula de identidad N° V-16.248.2
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACION ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT). . APODERADOS JUDICIALES ... como Analista de Gestión e Inteligencia Fiscal. . . Aduce que de lo anterior queda plenamente ... MÉTODOS PARA DETECTAR FORMAS DE EVASIÓN FISCAL, CON UN MÁXIMO DE CALIDAD Y EFICIENCIA. ... -
Decisión Nº 3901-16 de Juzgado Superior Septimo en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 19-06-2017
En mérito de las razones expuestas precedentemente, este Juzgado Superior Séptimo en lo Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el Recurso Contencioso Administrativo Funcionarial, interpuesto por el Abogado EDUARDO ELÍAS RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ, inscrito en el Instituto de Previsión Social del...
...: Servicio Autónomo de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). . Representación ...ño Individual (ODI) para el cargo de Fiscal, Profesional Aduanero y Tributario Grado 12, en ...evasión y fraude tributario y las medidas para prevenir y ... -
Decisión Nº 3900-16 de Juzgado Superior Septimo en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 19-06-2017
En mérito de las razones expuestas precedentemente, este Juzgado Superior Séptimo en lo Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el Recurso Contencioso Administrativo Funcionarial, interpuesto por el Abogado EDUARDO ELÍAS RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ, inscrito en el Instituto de Previsión Social del...
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUARIA (SENIAT). . Representación Judicial ...ño Individual (ODI) para el cargo de Fiscal, Profesional Aduanero y Tributario Grado 12, en ...evasión y fraude tributario y las medidas para prevenir y ... -
Decisión Nº 16-3977 de Juzgado Superior Sexto en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 25-10-2017
En mérito de lo antes expuesto, este Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara SIN LUGAR la querella funcionarial interpuesta por la ciudadana MARIANELA FIGUEROA PULIDO titular de la cédula de identidad Nro. 6.366.215, asistida por los abogados, Diego...
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT), representada judicialmente ..., al Ministerio de Hacienda con el cargo de Fiscal de Rentas I, para luego ingresar al Servicio ... participación en la ejecución del Plan Evasión Cero (…).” (Sic) (Mayúsculas y Negritas del ... -
Decisión Nº 007841 de Juzgado Superior Segundo en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 26-09-2017
Por la motivación que antecede este Juzgado Superior Segundo en lo Civil y Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara SIN LUGAR el Recurso Contencioso Administrativo Funcionarial interpuesta por la ciudadana MARIA CRISTINA PEREZ CAMACARO, venezolana, mayor de edad y titular de la...
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT). . MOTIVO: RECURSO ... fue designada a participar en el Plan Evasión Cero. . . Consta a los folios quince (15) y ... localizar certeramente el domicilio Fiscal de los Contribuyentes a los cuales van dirigidos ... -
Decisión nº 010-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 24 de Mayo de 2013
... en el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-00006365-6, domiciliada en la Zona ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). . Administración ... que ver con una intención de elusión o evasión del impuesto…” . “Dentro de los motivos que ...
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Decisión nº PJ0662011000086 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 2 de Junio de 2011
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT); asimismo, en fecha 08 de ... una disminución del monto del crédito fiscal deducible del período de imposición de octubre ... dispositivos está contribuyendo con la evasión fiscal, e indirectamente le está causando un ...
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Decisión nº 003-2011 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 31 de Enero de 2011
... en el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-00006365-6, domiciliada en la Zona ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). . Administración ... que ver con una intención de elusión o evasión del impuesto…” . “Dentro de los motivos que ...
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Decisión Nº 3908-16 de Juzgado Superior Septimo en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 29-06-2017
En mérito de las razones expuestas precedentemente, este Juzgado Superior Séptimo en lo Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el Recurso Contencioso Administrativo Funcionarial de (remoción y retiro), interpuesto por el ciudadano RONALD RICARDO REQUENA CARRERA, titular de la cédula de...
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACION ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT). . Motivo: QUERELLA ... . Cargo Funcional: . . Fiscal. . Resultados de la evaluación. . Evaluación ...evasión y fraude tributario y las medidas para prevenir y ...