Fraude aduanero
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Decisión nº A-0222-14 de Juzgado Primero de Primera Instancia Agraria del Estado Apure y Municipio Arismendi del Estado Barinas de Apure (Extensión San Fernando de Apure), de 20 de Enero de 2016
... Demás Ramos Conexos, expedido por el Servicio Nacional Integrado Aduanero y Tributario (SENIAT)…” . Al respecto, este Tribunal observa: El ... del ganado que mantenía en dicha época con intención de fraude y abuso de derecho, toda vez, se había divorciado de la ciudadana ELADIA ...
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Decisión nº 457-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 28 de Octubre de 2014
... lograr que determinada mercadería eluda el control de servicio aduanero, los celulares, los perfumes y las carteras son objetos producidos por el ...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
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Decisión nº 006-2004 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 8 de Noviembre de 2004
... JESUS ESPINA, C.I.V.- 11.595.297, EN SU CONDICIÓN DE FUNCIONARIO ADUANERO CON CARÁCTER DE FISCAL NACIONAL DE HACIENDA, EN REPRESENTACIÓN DE LA ..., e impedir, perseguir y aprehender el contrabando y cualquier otro fraude" a dichas Rentas, habrá un cuerpo que se denominará “Resguardo Nacional\xE2"...
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Decisión Nº AP11-V-2015-001218 de Juzgado Undecimo Primera Instancia en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 08-11-2017
Se dictó resolución mediante la cual se declaró CON LUGAR la demanda que por ACCIÓN MERO DECLARATIVA de unión estable de hecho interpuesta por la ciudadana ZULEBIA JOSEFINA CARRASQUEL ISTURDES, contra los herederos del de cujus ciudadano ANTONIO AVELINO PIÑEIRO ANTON (+), conforme lo previsto en el artículo 16 del Código de Procedimiento Civil. Asimismo, se Declaró Reconocida Jurisdiccionalmente...
..., expedida por el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanero y Tributario (SENIAT). Dicho documento no fue tachado por la parte ... que se reconocen a la “unión estable”, sería una fuente de fraude para los acreedores de cualquiera de los concubinos, aceptar que uno ... -
Decisión nº WG01-R-2007-000009 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 7 de Octubre de 2009
... caso no es posible considerar que se ha producido este ilícito aduanero (contrabando), por cuanto en ningún momento se eludió o intentó eludir ...fraude y evasión tributaria y aduanera, de conformidad con la normativa legal ...
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Sentencia nº 01490 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 21 de Octubre de 2009
Tapas plásticas. Recurso contencioso tributario. Sanción administrativa. Importación
... plazo para la reexpedición de la mercancía llegada a territorio aduanero nacional en fecha 10 de junio de 2001 y declaradas ante la Administración ...Así se declara. . 3.c) Alegato de fraude a la ley. (…). La recurrente no fundamenta este alegato, pues se limita ... -
Jurisprudencia Administrativa y Constitucional (Tribunal Supremo de Justicia y Cortes de lo Contencioso Administrativo): Primer Semestre de 2016
... democrático e institucional de un país, y a un verdadero fraude electoral. Esto se conoce como la doble militancia , que se puede ... el cumplimiento de las obligaciones dispuestas en el régimen aduanero y demás normativas legales a las que se encuentra sometida la ...
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Decisión nº 186-DEF-MERC de Juzgado Superior Primero en lo Civil, Mercantil y del Transito de Caracas, de 5 de Octubre de 2006
... C.A., es un almacén general de depósito y también un depósito aduanero in bond, cuyo funcionamiento está regulado por la Ley de Almacenes ...ón de justicia le legitime lo que está muy cercano a un fraude contractual, si se tolera que la parte accionante era buena para contratar ...
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Decisión de Juzgado Primero De Primera Instancia En Lo Civil Y Mercantil de Aragua, de 20 de Septiembre de 2010
...ón de forma fraudulenta del inmueble, puesto que todo deviene del fraude que cometió José Antonio Beltrán, para apoderarse indebidamente de la ..., la cual fue presentada ante Servicio Nacional Integrado Aduanero y Tributario (SENIAT), del Estado Aragua, por el ciudadano LUÍS OLINTO ...
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Decisión nº 515-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 6 de Noviembre de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... de él mercancías o bienes públicos o privados o haga tránsito aduanero por rutas o lugares no autorizados, sin cumplir o intentando incumplir los ...
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Decisión nº 288-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 8 de Agosto de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ...
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Decisión nº 271-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 1 de Agosto de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ...
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Decisión nº 462-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 28 de Octubre de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ...
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Decisión nº 438-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 17 de Octubre de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ...
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Decisión nº 379-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 2 de Octubre de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ...
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Decisión nº 402-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 9 de Octubre de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ..., lubricantes, minerales o demás derivados, fuera del territorio aduanero o en espacios geográficos de la República, incumpliendo las formalidades ...
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Decisión nº 557-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 27 de Noviembre de 2014
...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ...
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Decisión nº WP01-R-2009-000042 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 30 de Marzo de 2009
...Observándose con ello el fraude argumentado por el referido ciudadano al momento de indicar su dirección, ... esta Gerencia de Aduanas conjuntamente con la gerencia de Control Aduanero de la Intendencia Nacional de Aduanas, se observó la presunta comisión ...
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Decisión nº 261-2009 de Juzgado Superior Décimo de lo Contencioso Administrativo de Caracas, de 22 de Octubre de 2009
... sujeto señalado, en este caso, entre su persona y los delitos de fraude a la Administración y falsificación de documentos públicos previstos y ... Vielma Mora, en su condición de Superintendente Nacional Aduanero y Tributario, a través del cual destituyó al querellante del cargo que ...
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Decisión nº 056-2009 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 16 de Julio de 2009
... de Hacienda como Almacén General de Depósito u Depósito Aduanero, igualmente ubicado en la circunscripción de la Aduana Principal de ..., la sanción se aplica sin necesidad de averiguar si hubo o no fraude por parte del contribuyente, al ser la sanción consecuencia directa de un ...
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Sentencia nº RC.00514 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Civil de 22 de Septiembre de 2009
Recurso de casación
... sin perjuicio del procedimiento criminal a que se haga acreedor por fraude o dolo. Ahora bien, esa conducta del capitán encaja adecuadamente en la ... mismo tema, el autor Carlos Aguaje Sequera, en su obra “Derecho Aduanero”, Editorial Buchivacoa, C. A., Segunda Edición, Caracas/Venezuela/2002, ... -
Sentencia nº 485 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 16 de Marzo de 2007
Non bis in idem. Falsificación de documento público. Falta sujeta a sanción. Procedimiento administrativo disciplinario
... de verificar la falsificación de documento público y el delito de fraude a la administración previstos en el Código Penal para imponer la ... de destitución dictado por el Superintendente Nacional Aduanero y Tributario, en fecha 8 de julio de 2003, contenido en el Oficio N° ... -
Decisión de Juzgado Superior en lo Civil, Mercantil, Transito y Protección del Niño y el Adolescente de Yaracuy, de 4 de Agosto de 2008
.... En la oportunidad de informes la parte demandada: . Denunció fraude procesal inobservado por el a quo, quien conservó -afirma- una actitud ... sucesoral, instrumento emitido por el Servicio Nacional Integrado Aduanero y Tributario (SENIAT) donde se identifica al causante, sus herederos y los ...
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Decisión nº 101-14 de Tribunal Segundo de Juicio Sección Adolescentes de Zulia (Extensión Maracaibo), de 20 de Noviembre de 2014
..., lubricantes, minerales o demás derivados, fuera del territorio aduanero o en espacios geográficos de la República, incumpliendo las formalidades ...(…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
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Decisión nº 1888 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 18 de Noviembre de 2011
... de Fiscal Actuante y Supervisor, con los cargos de de Profesional Aduanero y Tributario, y Profesional Tributario, adscritos a la División de ... y proponer métodos para analizar y detectar formas de evasión y fraude tributario y las medidas para prevenir y evitar estos ilícitos; . 11. ...