Fraude aduanero
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Decisión nº WP01-R-2012-000175 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 19 de Febrero de 2013
... grave -considerado como un delito pluriofensivo-, en un abierto fraude procesal, conminan al Juez en Funciones de Control a proceder conforme a ... Román Colmenares Tahiro…del servicio de Resguardo Aduanero, nos trasladarnos hasta el lugar donde se encuentra ubicado el contenedor ...
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Decisión nº 092-2008 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 27 de Marzo de 2008
... no esta establecida como tal dentro del ordenamiento jurídico aduanero vigente, el abogado representante de la Administración Aduanera hace ... de defensa a su representada conllevando a un Gravísimo Fraude Procesal por el silencio de pruebas, violando lo establecido en el ...
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Decisión nº WP01-R-2012-000659 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 19 de Febrero de 2013
... grave -considerado como un delito pluriofensivo-, en un abierto fraude procesal, conminan al Juez en Funciones de Control a proceder conforme a ... Román Colmenares Tahiro…del servicio de Resguardo Aduanero, nos trasladarnos hasta el lugar donde se encuentra ubicado el contenedor ...
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Decisión nº WP01-R-2009-000142 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 28 de Mayo de 2009
... hecho punible por cuanto los funcionarios ingresaron a Venezuela en fraude del procedimiento migratorio, por lo cual indagaron, quienes eran los ... Abril del presente año, me encontraba de servicio en el recinto aduanero del Aeropuerto Internacional “Simon Bolívar de Maiquetía”, ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Anzoategui, de 24 de Marzo de 2011
... prohibidas o sometidas a derecho arancelario con cuya evasión se fraude el derecho aduanal del Estado ... El presente caso sometido al ... transporte, tráfico, depósito y tenencia fuera del territorio aduanero y demás espacios geográficos de la República Bolivariana de Venezuela, ...
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Decisión nº 1935 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Abril de 2012
... que se formulen con manifiesto abuso de derecho o entrañen fraude de ley o procesal ... ", precepto que el TC considera de aplicación ... del 26 de febrero de 2009, emanada del Superintendente Nacional Aduanero y Tributario del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y ...
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Decisión nº 009 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 9 de Marzo de 2010
... y tiene fines exclusivamente a los efectos del procedimiento aduanero, “…por lo que en materia de Impuesto al Consumo Suntuario y Ventas al ... a una averiguación al respecto de esclarecer la existencia o no de fraude a la Ley ... Señala el recurrido, que si bien la impugnante indicó que ...
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Decisión nº KP02-N-2005-000244 de Juzgado Superior Civil Contencioso Administrativo de Lara, de 18 de Noviembre de 2010
... Alcides Eduardo Merino, dirigido al Superintendente Nacional Aduanero y tributario, firmado y sellado en el estatus aprobado, mediante el cual ... el funcionario, la sustracción de bienes del patrimonio público, fraude cometido en perjuicio de la Administración, apropiación de dinero de la ...
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Sentencia nº 462 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 6 de Abril de 2001
Administración pública. Retención de la mercancía propiedad. Acción de amparo tutela. Lesión al derecho a la libertad
... , y no a la Guardia Nacional, que en materia de Resguardo Aduanero está sometida al cumplimiento de las atribuciones señaladas en la ... ón de un ilícito penal de carácter tributario (contrabando, fraude, etc), pero en ningún caso tal inconformidad puede ser acerca de la ... - Decisión nº WP01-R-2009-000016 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 10 de Febrero de 2009
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Decisión nº IG012011000309 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 16 de Septiembre de 2011
... Asimismo, denunció la presunta comisión de un ilícito aduanero, tipificado en el artículo 3 numeral 5 de la Ley sobre Delito de ... , exige la norma que exista el “empleo de un medio fraudulento” Fraude” engaño mediante el cual alguien perjudica a otro y se beneficia a si ...
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Decisión de Juzgado Superior en lo Civil, Mercantil, Transito y de Menores de Miranda, de 12 de Noviembre de 2009
... a la oficina de recursos humanos del Servicio Nacional Integral Aduanero y Tributario (SENIAT), ente donde el demandado presta sus servicios, a los ... de 2008, emitida por la Gerencia División de Investigación y Fraude del Banesco Banco Universal, donde informan los movimientos realizados en ...
- Decisión de Juzgado Superior Segundo en lo Civil, Mercantil, Tránsito de Carabobo, de 30 de Abril de 2007
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Jurisprudencia Administrativa y Constitucional (Tribunal Supremo de Justicia y Cortes de lo Contencioso Administrativo): tercer trimestre de 2005
... que se reconocen a la “unión estable”, sería una fuente de fraude para los acreedores de cualquiera de los concubinos, aceptar que uno ... las ventas efectuadas en esas áreas o secciones del territorio aduanero nacional sometido a régimen especial.” ... “ Artículo 23 : No ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Tachira, de 1 de Abril de 2005
... , e impedir, perseguir y aprehender el contrabando y cualquier otro fraude" a dichas Rentas, habrá un cuerpo que se denominará “Resguardo Nacional\xE2" ... jurídicos, sobre este punto Carlos Asuaje Sequera (Derecho Aduanero, Caracas, Imprenta Nacional/2000, p 03) al referirse a los fines de la ...
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Decisión nº 194 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Anzoategui, de 28 de Abril de 2005
... y Distribuidores de Cigarrillos que operan en el Régimen Aduanero Especial del Estado Nueva Esparta, auxiliares de la Administración ... aduanera, a fin de garantizar una eficaz verificación y evitar el fraude o delito en la comercialización de estas especies restringidas, de ...
- Decisión de Juzgado Primero de Primera Instancia de Juicio del Trabajo, con competencia para el Régimen Procesal Transitorio de Portuguesa (Extensión Guanare), de 22 de Marzo de 2012
- Decisión de Juzgado Superior Segundo en lo Civil, Mercantil, Tránsito de Carabobo, de 27 de Septiembre de 2007
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Sentencia nº 00699 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 29 de Junio de 2004
Disminución de ingresos tributarios en concepto de impuesto al valor. Factura comercial con errores en la valoración de la mercancía objeto de importación. Infracción sancionable con la multa. Planilla de liquidación
... al darse ésta se aplica sin necesidad de averiguar si medio o no fraude por parte del contribuyente. En efecto, en el caso bajo análisis indica ... ías causarán el impuesto y estarán sometidas al régimen aduanero vigente para la fecha de su llegada o ingreso a la zona primaria de ... -
Decisión nº 0333 de Tribunal Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Central de Carabobo, de 23 de Noviembre de 2006
... normas de orden público, es contrario a derecho, constituye un fraude procesal administrativo, al verificarse la existencia de dos decisiones ... de Aduanas, las cuales se encontraban en calidad de depósito aduanero, en espera de la respectiva permisología por parte de la Comisión ...
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Jurisprudencia Administrativa y Constitucional (Tribunal Supremo de Justicia y Cortes de lo Contencioso Administrativo): primer trimestre de 2008
... fraude a la ley y dentro de los límites que impone el orden público (por ... simple, conforme a la cual pueden ser introducidas al territorio aduanero nacional ciertas mercancías, con suspensión de los impuestos de ...
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Decisión nº 3025-07 de Tribunal Sexto de Control de Zulia (Extensión Maracaibo), de 6 de Julio de 2007
... con la licita introducción de la mercancía al Territorio Aduanero Nacional ... De igual manera el día 10/04/2007, se presento por ante el ... , e impedir, perseguir y aprehender el contrabando y cualquier otro fraude" a dichas Rentas, habrá un Cuerpo que se denominará “Resguardo Nacional\xE2" ...
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Decisión nº 3025-07 de Tribunal Sexto de Control de Zulia (Extensión Maracaibo), de 6 de Julio de 2007
... con la licita introducción de la mercancía al Territorio Aduanero Nacional ... De igual manera el día 10/04/2007, se presento por ante el ... , e impedir, perseguir y aprehender el contrabando y cualquier otro fraude" a dichas Rentas, habrá un Cuerpo que se denominará “Resguardo Nacional\xE2" ...
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Decisión de Juzgado Superior Primero en lo Civil y Mercantil de Zulia, de 27 de Septiembre de 2006
... máquina excavadora propiedad de su mandante, desposeída, mediante fraude procesal ... 7.- Que además queda demostrado el denominado peligro de ... certificada emanada del Servicio Integrado de Administración Aduanero y Tributaria SENIAT, de fecha 25 de Enero de 2006, contentiva de la ...
- Se otorga pensión de sobreviviente a la ciudadana Marja Plata.