Ilícitos Materiales
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Decisión nº Sent.Int.N°100-2014 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 14 de Agosto de 2014
...43.661,00. . 3.- Se confirman las multas por ilícitos materiales aplicadas a la contribuyente en su condición de Agente de ...
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Decisión nº 014-2016 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 18 de Enero de 2016
... la aplicable para el momento en que se produjeron los supuestos ilícitos formales, de lo contrario se estaría violando el articulo 24 de la ... un procedimiento de fiscalización previsto solo para ilícitos materiales, razón por la cual no se verificó violación al debido proceso y así se ...
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Resolución mediante la cual se dictan las Normas Relativas a la Administración y Fiscalización de los riesgos relacionados con la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva aplicables a las Instituciones del Sector Bancario
... de armas nucleares, químicas o biológicas y sus vectores y materiales relacionados (incluidos ambos tecnologías y bienes de doble uso ... involuntariamente en transacciones o relaciones de negocios ilícitos con clientes, así como por cualquier otro evento externo. hh. Riesgo ...
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ABOGADOS FRANCISCO RODRÍGUEZ MEJÍAS Y ROBERTOBARRIOS, CON EL CARÁCTER DE CODEFENSORES DE CONFIANZA DEL CIUDADANO YERSON JOSÉ VALERO GUERRERO, Y EL SEGUNDO RECURSO EJERCIDO EN FECHA DOCE DE FEBRERO DE DOS MIL DIECISÉIS (12-02-2016) POR EL ABOGADO OSCAR MARINO ARDILA ZAMBRANO, EN SU CONDICIÓN DE CODEFENSOR DE CONFIANZA DEL CIUDADANO JHOENDER GABRIEL ARAQUE ROJAS
...PRESENTADAS Y LOS ILÍCITOS PENALES ATRIBUIDOS . "Es criterio pacifico de nuestro máximo tribunal de ... sostiene; por una parte, que los coacusados son coautores materiales de tales ilícitos (F1127) y por otra parte, le atribuye al coacusado ...
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Decisión nº 017-2016 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 27 de Enero de 2016
... y suscrita en fecha 17/04/2015, de conformidad con los ilícitos sancionados en el momento de la verificación incumpliendo con los ...materiales sancionados conforme al artículo 113 del Código Orgánico Tributario, ...
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Decisión nº 1648 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Julio de 2013
...Por igual alegan que esa prueba se obtuvo por medios ilícitos y que siendo el único elemento probatorio del cual emana la supuesta ... con relación al presunto incumplimiento de los ilícitos materiales previsto en el artículo 111 del Código Orgánico Tributario por haber ...
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Decisión nº 010-2014 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 21 de Julio de 2014
... tributaria vigente para el momento en que se cometieron los ilícitos formales…” y que su actuación está ajustada a lo “…contenido en ... a la parte recurrente se le sancionó por ilícitos formales y materiales de conformidad con los artículos 113 y 103 numerales 1 y 3 del Código ...
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Decisión nº 1319 de Tribunal Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Central de Carabobo, de 31 de Marzo de 2014
... de llenar los vacíos o lagunas en referencia en materia de ilícitos tributario, remitiendo al Derecho Penal, que en el artículo 99 del ... a la presente causa, por tratarse de ilícitos tributarios materiales y no incumplimiento de deberes formales como es el supuesto de la ...
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Decisión nº 370-2012 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 15 de Noviembre de 2012
... la Administración Tributaria al verificarse los distintos ilícitos materiales, expresadas en porcentaje, al parágrafo segundo del artículo ...
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Decisión nº 006-2015 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 23 de Febrero de 2015
... intencionalmente son susceptibles de punición, ya que los ilícitos cometidos culposamente únicamente lo serán en la medida en que la Ley lo ...ón Tributaria al verificarse los distintos ilícitos materiales, expresadas en porcentajes, el Parágrafo Segundo del artículo 94 del ...
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Decisión nº 014-2015 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 9 de Abril de 2015
... Tributaria a las sanciones por la comisión de los distintos ilícitos tributarios, en el Parágrafo Primero de su artículo 94, el cual ...ón Tributaria al verificarse los distintos ilícitos materiales, expresadas en porcentajes, el Parágrafo Segundo del artículo 94 del ...
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Decisión nº DefinitivaNº049-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 31 de Octubre de 2014
...37,63), momento en que se cometieron los supuestos ilícitos. . De la Sanción Continuada . Que el Servicio Nacional Integrado de ... que el instrumento público, en lo que se refiere a los hechos materiales de las declaraciones que contiene. No obstante nada prueban sobre los ...
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Decisión nº PJ602015000077 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Anzoategui, de 26 de Febrero de 2015
... para el pago extemporáneo de la obligación tributaria (ilícitos materiales) . Esta sanción extra y distinta al contribuyente implica una ...
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Decisión nº PJ602015000076 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Anzoategui, de 25 de Febrero de 2015
... para el pago extemporáneo de la obligación tributaria (ilícitos materiales) . Esta sanción extra y distinta al contribuyente implica una ...
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Decisión nº 109-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 24 de Abril de 2013
... a establecer las sanciones por ser de la misma índole que los ilícitos formales cometido y sancionados mediante Providencia Administrativa N° ... las sanciones, la misma esta orientada a aplicarse en ilícitos materiales y no formales como es el caso de autos, en este sentido, es importante ...
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Decisión nº 102-2010 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 24 de Febrero de 2010
.... 6.- En lo relativo a los ilícitos formales relacionados con la obligación de permitir el control de la ...ón sobre base mixta y realiza una corrección de errores materiales. . Con fundamento en estos argumentos la Gerencia decide: . DECISIÓN . ...
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Decisión nº No.031-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 9 de Julio de 2014
... a diciembre 2001, ambos inclusive, así como de las multas por ilícitos materiales y formales, puesto que, al haber interpuesto en tiempo hábil ...
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Decisión nº 1978 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 31 de Enero de 2014
...ÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS (ARTÍCULO 113 C.O.T.) Enero-2008 ILÍCITOS MATERIALES Bs. 41.932,24 . Febrero-Diciembre 2008 Bs. 377.326,33 . ...
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Decisión nº 1589 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Enero de 2012
...ículo 145 del Código Orgánico Tributario y de incurrir en los ilícitos materiales establecidos en el artículo 109, el período a fiscalizar ...
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Sentencia nº 00829 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 11 de Julio de 2012
Sanción. Retenciones de impuesto al valor. Administración tributaria. Iva
...íodos de imposición, así como el incumplimiento de deberes materiales, lo cual generó objeciones a cargo de la contribuyente por concepto de ...“Artículo 109. Constituyen ilícitos materiales:. (…) . 3. El incumplimiento de la obligación de retener o ... -
Decisión nº Sent.Int.N°21-2014 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 31 de Enero de 2014
...43.661,00. . 3.- Se confirman las multas por ilícitos materiales aplicadas a la contribuyente en su condición de Agente de ...
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Decisión nº PJ0082014000227 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Septiembre de 2014
... administración parafiscal, establece que se encuentran frente a ilícitos materiales consagrados en el Código Orgánico Tributario vigente y que ...
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Baker & Mckenzie, S.C. apela sentencia de fecha 13.06.2012, dictada por el Tribunal Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, con motivo del recurso contencioso tributario interpuesto contra la Resolución Nro. GRTICE-RC-DF-0330/2004/07 del 29.06.2004, emitida por la División de Fiscalización de la Gerencia Regional de Tributos Internos de Contribuyentes Especiales de la Región Capital del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT).
Sanciones sin procedimiento previo. Administración pública. Derecho tributario. Impuesto al valor
... de derecho al considerar que la contribuyente incurrió en ilícitos tributarios, en relación a la obligación de registrar en el Libro de ... a la desproporción, no por la magnitud de las pérdidas materiales ocasionadas por el cierre, sino porque en la mayoría de los casos el ... -
Decisión nº 2087 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 6 de Marzo de 2015
... la aplicación de las sanciones por el acaecimiento de ilícitos formales se realiza por cada período o ejercicio fiscal. . Por ... de infracciones en materia tributaria para los ilícitos materiales, ya que después de haber determinado las multas, debió aplicar la más ...
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Sentencia nº 2 de Tribunal Supremo de Justicia - Juzgado de Sustanciación - Sala Político Administrativa de 11 de Enero de 2017
Teléfono. Pruebas cursantes en el expediente. Debate judicial. Trabajadores
... Nacional Teléfonos de Venezuela (CANTV) por Daños Morales y Materiales ocurridos derivados de Hecho Ilícito, y en caso de ser positivo que ... actora [contra] la CANTV por los supuestos y negados hechos ilícitos, versa sobre los mismos daños morales y materiales objeto del presente ...