tesis sobre evasion fiscal

354 resultados para tesis sobre evasion fiscal

  • Sentencia nº 264 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 11 de Abril de 2016

    Protección del honor. Efecto. Pluralismo político. Derecho a la libertad de expresión.

    ... que se investigue y determine la verdad sobre los hechos sucedidos, que sean debidamente ...ública y del Sistema Nacional de Control Fiscal publicada en la Gaceta Oficial de la República ... planificación de actos tendientes a la evasión o fuga de personas privadas de la libertad por ... cual en modo alguno implica reivindicar la tesis de los actos excluidos, teoría superada con ...
  • Sentencia nº 481 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 24 de Noviembre de 2016

    Delito de tráfico internacional de drogas. Salud publica. Teléfonos. Determinación judicial.

    ... de la cédula de identidad V-9.062.136, sobre quien recae tal requerimiento internacional, ya ...ónica a la abogada Genny RODRÍGUEZ (sic), Fiscal de Asuntos Internacionales de la Fiscalía de la ... mencionado aditamento, por los cuales, en tesis, estarían incursos en la práctica de los ... mayor realce es la alta probabilidad de evasión de los acusados. Su propia condición de ...
  • Sentencia nº 38 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 16 de Julio de 2013

    Tipo penal tributario. Delito de acción pública. Investigación con proveimientos para la colecta. Derecho de bienes.

    ... ORTEGA DÍAZ, actuando en su condición de Fiscal General de la República Bolivariana de ... así como que se realice un pronunciamiento sobre la presente solicitud de nulidad antes de la ... favorecido, lo que abona en beneficio de la tesis de que no estamos ante un proceso penal según ...ándose comprendidas en esta norma la evasión o burla de los controles fiscales, la ...
  • Decisión Nº AP21-R-2019-00049 de Juzgado Noveno Superior Del Trabajo (Caracas), 24-04-2019

    PRIMERO: SIN LUGAR el recurso de apelación interpuesto en fecha 26 de febrero de 2019, por la abogada YANET BARTOLOTTA, en su condición de apoderada judicial de la parte accionante contra la decisión dictada por el Juzgado Octavo (8°) de Primera Instancia de Juicio del Circuito Judicial del Trabajo del Área Metropolitana de Caracas, en fecha 25 de febrero de 2019. SEGUNDO: SIN LUGAR el recurso de

    ..., a los fines de su pronunciamiento sobre su admisibilidad, dentro de los tres (03) días ... En consecuencia rechazamos básicamente esa tesis que ha venido asumido de la representación de ..., es por lo que la representación fiscal solicita se emita el oficio para tramitar para ... a la garantía del debido proceso, ni evasión, u omisión alguna en cuanto al pronunciamiento ...
  • Sentencia nº 486 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 25 de Noviembre de 2016

    Recurso. Prueba en el proceso penal. Falta de motivación de la juez. Delito.

    ... el abogado Évans Antonio Padilla Morales, Fiscal Provisorio Vigésimo Primero del Ministerio ..., tipificado en el artículo 9 de la Ley sobre el Hurto y Robo de Vehículos Automotores. Los ...El tema decidendum no es riesgo de evasión o peligro de fuga. Traer a análisis tesis ...
  • Decisión Nº 1Aa-1286-17 de Corte Superior L.O.P.N.A. (Caracas), 01-08-2017

    VI DISPOSITIVA Por los razonamientos anteriormente expuestos, esta Corte Superior de la Sección de Adolescentes del Circuito Judicial Penal del Área Metropolitana de Caracas, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, emite los siguientes pronunciamientos: PRIMERO: declara CON LUGAR el recurso de apelación interpuesto por el ciudadano CARLOS DAVID FLORES...

    ..., Abogado Carlos David Flores Sánchez, Fiscal Centésimo Décimo Segundo (112º) del Ministerio ... el proceso, en el caso de un sobreseimiento definitivo en nuestra legislación. Entonces ...ón de inocencia y adquirir mayor fuerza la tesis de la posible responsabilidad penal por el hecho ... las posibilidades de obstrucción o evasión a la realización de la justicia. Nada sencilla ...
  • Sentencia nº 732 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 23 de Noviembre de 2015

    Administración pública. Prescripción del delito. Derechos. Incumplimiento.

    ... oportunidad legal de emitir pronunciamiento sobre la procedencia o no de la solicitud de ..., del Procurador o Procuradora General, del Fiscal o la Fiscal General, del Contralor o Contralora ...ÓN PARA DELINQUIR y USURA, dada la evasión del ciudadano STEFANO PACE BELLI, y por ello se ... resultas del proceso, lo que sustenta la tesis de la presunción del riesgo manifiesto del ...
  • Versión original Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, con la Enmienda Nº 1 aprobada por el Pueblo Soberano, mediante Referendo Constitucional, a los quince días del mes de febrero de dos mil nueve. Año 198º de la Independencia, 149º de la Federación y 11º de la Revolución Bolivariana.
  • Decisión nº 030-15 de Tribunal Quinto de Juicio de Zulia (Extensión Maracaibo), de 6 de Agosto de 2015
    ...II . IDENTIFICACION DE LAS PARTES . FISCAL 12° DEL MINISTERIO PÚBLICO: ABG. JUAN CARLOS .... VICTIMA: ESTADO VENEZOLANO . DELITOS: EVASIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LICITACION U OTROS ... se hicieron las respectivas observaciones sobre dicho proyecto por parte de la gestión entrante, ... de forma tal que se analizarán con las tesis de las partes en litigio, confrontando así los ...
  • Sentencia nº 278 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 29 de Abril de 2014

    Administración tributaria municipal. Orden. Clasificador. Base imponible del impuesto a las actividades económicas.

    ... y segundo de la Ordenanza de Impuestos sobre Actividades Económicas de Industria, Comercio, ...fiscal distinto al establecido en la Ley Orgánica del ...La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... cabe advertir que si bien existe diferentes tesis bajo las cuales concurre cierta discusión sobre ...
  • Sentencia nº 303 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 10 de Octubre de 2014

    Falta de motivación de sentencia. Proceso penal. Derecho a la tutela judicial efectiva. Delito.

    ... Villamizar, actuando en su carácter de Fiscal Provisorio y Fiscales Auxiliares Interinas de la ...- a obtener una respuesta fundada en derecho sobre la cuestión formalmente planteada (…)” ...En tal sentido, indica que, según la tesis de la defensa, el acusado Rigo Rosales, se ...ÓN PENAL, estimando que la supuesta evasión del acusado Rigo Rosales, quedó desvirtuada. ...
  • Decisión nº HG212014000247 de Corte de Apelaciones de Cojedes, de 21 de Octubre de 2014
    .... FISCAL: ABOG. MARITZA LINNEY ZAMBRANO ZAMBRANO, FISCAL ...sobre el acusado Javier Eduardo Prieto Zerpa, en los ... de vencimiento y apoyar en consecuencia la tesis de un decaimiento futuro en caso de Delitos de ... evitar en lo posible la sustracción o evasión del imputado del proceso penal que se le sigue; ...
  • Sentencia nº 1892 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 18 de Octubre de 2007

    Contratos profesionales. Orden público constitucional. Impuesto municipal a la actividad económica. Administración tributaria.

    ... escrito contentivo de su opinión sobre la interpretación que debe dársele a las normas ... debe precisarse el alcance de la inmunidad fiscal de que gozan los entes político-territoriales ... 317, que prevé la posibilidad de que la evasión fiscal, puede ser castigada penalmente, sin ... por la empresa actora en apoyo de su tesis acerca de la exclusión de la tributación ...
  • Decisión nº PJ0662013000136 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 20 de Diciembre de 2013
    ... Guayana, en el cual denuncia una posible evasión fiscal. . Luego, en fecha 09 de agosto de 2001, ... artículos 46 y 47 de la ley de Impuesto Sobre Sucesiones, Donaciones y Demás Ramos Conexos, ... teniéndola como notificada, sosteniendo la tesis que al ser notificado uno de los herederos, el ...
  • Decisión nº 1999 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 11 de Junio de 2014
    ...ón Aduanera y Tributaria (SENIAT), y Fiscal Décimo Sexto del Ministerio Público a Nivel ... derecho a presentar observaciones escritas sobre los informes de la parte contraria, y dijo ... tendientes a reducir los márgenes de evasión fiscal y, en especial, prevenir, investigar y ...(..) . Conforme a esta tesis el acto administrativo de determinación contiene ...
  • Sentencia nº 56 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 16 de Junio de 2008

    Derecho a los accionistas. Contratos con entes públicos. Ley de procedimientos administrativos. Delito.

    ..., la ciudadana Doctora LUISA ORTEGA DÍAZ, Fiscala General de la República Bolivariana de ... Doctora LUISA ESTELLA MORALES LAMUÑO, sobre la base del artículo 11 de la Ley Orgánica del ... los delitos de PECULADO DOLOSO IMPROPIO, EVASIÓN DE PROCESOS LICITATORIOS Y CONCIERTO CON ... favorecido, lo que abona en beneficio de la tesis...
  • Decisión nº 1307 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Abril de 2011
    ... ordenó la notificación del Procurador, Fiscal y Contralor General de la República, y a la ...ículo 89, ordinal 3, de la Ley de Impuesto Sobre la Renta (…) de fecha 27/05/1994, (…) y del ... mencionadas Constituciones, se impuso una tesis jurisprudencial que preconizaba en términos ...La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ...
  • Decisión nº 174-2012 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 31 de Mayo de 2012
    ... con el Registro de Información Fiscal N° J-31458523-1, y de los responsables ... enriquecimiento neto gravable del impuesto sobre la renta seria ficticio, pues este es el costo ... análisis, la fiscalización defiende su tesis de que los matadores de toros novilleros o ... contribuyente, con el fin de evitar la evasión fraudulenta en el cumplimiento de la obligación ...
  • Sentencia nº RC.00848 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Civil de 10 de Diciembre de 2008

    Lesiones al orden público. Indemnización del daño moral. Derecho de acción. Victima del accidente.

    ... Jueces pueden también dirimir de oficio sobre la misma. Este criterio que ahora se sustenta ha ... garantía del debido proceso lo causa la evasión en cuanto al pronunciamiento correcto u omisión ...Tiene apoyo esta tesis en el principio del contradictorio y se la ...ón de notificación al representante del fiscal de menores, se le causó un agravio que lesionó ...
  • Decisión Nº AP41-U-2014-000352 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 11-05-2017

    V DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara SIN LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente EDITORIAL BIOSFERA, C.A.. En consecuencia: 1.-Se CONFIRMA la Resolución Nº SNAT/GGSJ/GR/DRAAT/2014

    ... inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el Nº J-00140007-9, presentó ante la ... hasta el 31/12/2007, en materia de Impuesto sobre la Renta. . . En fecha 10 de noviembre de 2014, ... pudieran tener lugar en caso de evasión o contravención donde efectivamente se genera un ... . . La accionante refuerza su tesis con el contenido del artículo 534 del Código ...
  • Decisión de Corte de Apelaciones Sala 3 de Lara, de 9 de Mayo de 2011
    ...Partes: . Recurrente: Fiscal Décimo Sexta del Ministerio Público del Estado ... en el artículo 107 de la Ley Orgánica sobre el Derecho de las Mujeres a una Vida Libre de ... estos juegos de la niña con la madre, y mi tesis de educación sexual esta dirigida a niños de ... continuar con el otro juego, manifestó evasión con la pregunta directa como por que estas aquí ...
  • Decisión Nº 3908-16 de Juzgado Superior Septimo en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 29-06-2017

    En mérito de las razones expuestas precedentemente, este Juzgado Superior Séptimo en lo Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el Recurso Contencioso Administrativo Funcionarial de (remoción y retiro), interpuesto por el ciudadano RONALD RICARDO REQUENA CARRERA, titular de la cédula de...

    ...ROJAS PÉREZ MANUEL: Sobre el Derecho a la Estabilidad del Funcionario ... . Se reconoció entonces el criterio o tesis del ingreso simulado o funcionarios de hecho que ...ón, recaudación, expendio de especies fiscales, tanto en rentas como en aduanas (…). ...evasión y fraude tributario y las medidas para prevenir y ...
  • Decisión de Corte de Apelaciones 1 de Caracas, de 13 de Junio de 2007
    ... ADRIANA GÓMEZ RAMÍREZ en su carácter de Fiscal Centésima Primera (101º) del Ministerio ...Reflexiones sobre le Síndrome de Alineación Parental. Proceso de ..., se percibe inquieta, desconfiada, y evasión al preguntarle el motivo que condujo a la ... MIGUEL ERNESTO LEAL SOMOAZA, sosteniendo la tesis de que el mencionado ciudadano, aproximadamente ...
  • Decisión nº 021-14 de Corte Superior Sección Adolescentes de Zulia, de 23 de Octubre de 2014
    ... ZULIA: Abogado OSCAR LUIS CASTILLO ZERPA, Fiscal Principal, Abogadas DIGLENIS JUDITH MARRUFO DE ... cual entre otras cosas decretó el Sobreseimiento Definitivo de la Causa, seguida al adolescente ... figuras procesales afines, siendo la evasión del adolescente una situación de relevancia ..., el tribunal explica el porque desecha la tesis planteada por el ministerio público, en ...
  • Decisión Nº 1Aa-1287-17 de Corte Superior L.O.P.N.A. (Caracas), 17-07-2017

    VI DISPOSITIVA Por los razonamientos anteriormente expuestos, esta Corte Superior de la Sección de Adolescentes del Circuito Judicial Penal del Área Metropolitana de Caracas, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, emite los siguientes pronunciamientos: PRIMERO: declara CON LUGAR el recurso de apelación interpuesto por el ciudadano YEORGE L. ALVARADO L.,...

    ... (sic) de los numerales 1, 2, 3 de la Ley sobre el Hurto y Robo de Vehículos Automotores , así ... MIRALBA BETANCOURT, en su condición de Fiscal Auxiliar de la Sala de Flagrancia del Ministerio ... que existe riesgo razonable de "evasión" (sic) del proceso en virtud de la sanción que ... medidas asegurativas, sin fundamentar la tesis del peligro de fuga, y separadamente, el peligro ...