defraudacion tributaria venezuela
- Aplanadora roja allana camino para que Mardo sea juzgado
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Sentencia nº 01241 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 13 de Octubre de 2011
Recurso contencioso tributario. Procedimiento administrativo. Apelación. Crédito fiscal de impuesto
... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) de reintegrar la cantidad de Doscientos ... la Gaceta Oficial de la República de Venezuela N° 4.793 Extraordinario de fecha 28 de ... de las sanciones establecidas por defraudación" en el Código Orgánico Tributario”. \xC2" ... -
Sentencia nº 510 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 6 de Diciembre de 2011
Acción penal. Delito de defraudación tributaria. Delito en perjuicio. Acción pública
... ón de la República Bolivariana de Venezuela, quien aquí conoce, resolvió no fijar nueva ... específicamente, al delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA (…) ... En tal sentido, de seguido ... -
Sentencia nº 832 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 3 de Julio de 2013
Acción de amparo constitucional. Delito. Tutela judicial efectiva de derechos. Administración pública
... General de la República Bolivariana de Venezuela, formuló solicitud de antejuicio de mérito ... comisión de los delitos de Defraudación Tributaria y Legitimación de Capitales previstos ... -
Sentencia nº 01216 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 2 de Septiembre de 2004
Infracciones tributarias sancionables. Impuesto sobre la renta. Documento del seguro. Acto administrativo
... Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 37.504 del 13 de agosto del mismo año, ... Orgánico Tributario aplicable (defraudación y contravención), por lo cual resultaba ... para calificar la infracción tributaria como dolosa máxime cuando la representante ... -
Decisión nº D04-02 de Corte de Apelaciones 7 de Caracas, de 11 de Abril de 2007
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... CORTE DE APELACIONES DEL CIRCUITO JUDICIAL ... presunta comisión de los delitos de DEFRAUDACION TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los ...
- Decisión nº WP01-R-2011-000348 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 15 de Agosto de 2011
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Decisión nº 181 de Corte de Apelaciones de Portuguesa, de 18 de Julio de 2016
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... CORTE DE APELACIONES DEL ... fundamental del mismo es evitar la defraudación fiscal cuyo sujeto pasivo lo sería el estado ... bingo, lo que evidencia la naturaleza tributaria de este aporte según lo contemplado en el ...
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Decisión nº 0020-2014 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Abril de 2014
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... 2.291.201,50 ... Administración Tributaria Municipal: Alcaldía del Municipio Chacao del ... ) ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) no comisión por parte de nuestra ...
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Decisión nº 0007-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 6 de Febrero de 2015
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), culminatoria del Sumario Administrativo ... ausencia de intención dolos o de defraudación, no comisión de violación alguna de normas ...
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Sentencia nº 384 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 25 de Marzo de 2011
Competencia de la jurisdicción contencioso tributaria. Derecho a la tutela judicial efectiva de la parte accionante. Administración pública. Conflicto negativo
... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), acordó la remisión a esta Sala ... mayores, en virtud de la DEFRAUDACIÓN" FISCAL en que incurren, (…) basados en los 30 a\xC3" ... ón de la República Bolivariana de Venezuela, en su artículo 266.7, preceptúa que es ... -
Sobre la reforma de Código Orgánico Tributario
En la Gaceta Oficial N° 6.507 Extraordinario de fecha 29 de enero de 2020, fue publicado el Decreto Constituyente mediante el cual se dicta el Código Orgánico Tributario (en adelante el “COT”), cuyas principales innovaciones pueden esquematizarse así: (i) las referidas al establecimiento de la unidad tributaria como unidad de medida a utilizar únicamente por la Administración Tributaria Nacional...
... ón con el uso y ajuste de la Unidad Tributaria ... Unidad Tributaria como unidad de medida ... valor publicado por el Banco Central de Venezuela.En cuadro anexo, a título informativo, la ... ón de penas privativas de libertad (defraudación, falta de enteramiento de anticipos e insolvencia ... -
Decisión nº 1531 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 21 de Mayo de 2013
... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se declara Sin Lugar ... ÑÍA ANONIMA NACIONAL TELEFONOS DE VENEZUELA, (CANTV), consignado la prueba de informes ... ausencia de intención dolosa o de defraudación, de conformidad con el artículo 85, numerales 2 ...
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Decisión nº 2034 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 27 de Mayo de 2013
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... Nacional Integrado de Administración Tributaria (SENIAT), conjuntamente con la División de ... ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) no comisión por parte del recurrente de ...
- Decisión nº WP01-R-2011-000063 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 9 de Febrero de 2011
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Decisión nº 143-16 de Corte de Apelaciones Sala 1 de Zulia, de 26 de Abril de 2016
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Sala Primera ... Corte ... el artículo 320 del Código Penal, DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 463 ... de Administración Aduanera y Tributaria (Seniat), sobre dicha decisión; valiéndose de ...
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Decisión nº 151-2011 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 11 de Abril de 2011
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... TRIBUNAL SUPERIOR EN LO CONTENCIOSO ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En fecha 21/04/2010, se le dio ... incurrió en Indicio de Defraudación de conformidad a lo establecido en los artículos ...
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Decisión nº 1281 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Febrero de 2011
... mediante la cual la Gerencia Jurídico Tributaria declaró Parcialmente con Lugar el precitado ... (a las empresas Lácteos de Venezuela, C.A. y SERVILAC) ... ii) Créditos fiscales ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resalto ...
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Decisión nº 1307 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Abril de 2011
... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En fecha 17 de octubre de 2002, se ... tributarios, que no constituya defraudación, ni ninguna otra de las infracciones previstas en ...
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Sentencia nº 1600 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Social de 3 de Noviembre de 2014
Contrato de trabajo. Anticipo de prestaciones sociales durante la relación laboral. Administración tributaria. Carácter público
... íguez; contra la sociedad mercantil TPM VENEZUELA, C.A., representada judicialmente por los ... ó las mismas señalando que en materia tributaria sólo podía tenerse acceso a la información ... existe, o existió, una presunta defraudación fiscal por parte de la demandada, y una ... -
Decisión nº 293-2015 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 17 de Diciembre de 2015
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... TRIBUNAL SUPERIOR DE LO CONTENCIOSO ... pago que otorga la Administración Tributaria Municipal, el cual es de un 15%, observando a su ... ) Ausencia de intención dolosa o de defraudación, 2) No comisión por parte de su representada de ...
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Sentencia nº 00213 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 10 de Marzo de 2010
Acción. Impuesto sobre la renta. Prescripción de la obligación tributaria en el recurso contencioso tributario. Sanción
... ón exigida por la Administración Tributaria a la contribuyente ARMAS, S.A., sociedad de ... de la República Bolivariana de Venezuela y se designó Ponente a la Magistrada Evelyn ... a: (i) ausencia de dolo o de defraudación y (ii) presentación de la declaración de forma ... -
Decisión nº 035-2013 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 20 de Junio de 2013
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Cuarto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se confirmaron ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (resaltado ...
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Decisión nº 0064-2013 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Julio de 2013
‘zREPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... de Administración Aduanera y Tributaria, Culminatoria del Sumario Administrativo abierto ... ausencia de intención dolosa o de defraudación; no comisión por parte de la recurrente de ...
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Decisión nº 269-2010 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 30 de Junio de 2010
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... TRIBUNAL SUPERIOR EN LO CONTENCIOSO ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En fecha 20/12/2005, se dictó ... se le impusieron las multas por defraudación tributaria y por ilícitos formales se concreto ...