responsabilidad penal del contador publico
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Decisión Nº AP71-R-2018-000445-7.316. de Juzgado Superior Decimo en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 12-11-2018
Por los razonamientos anteriormente expuestos, este Juzgado Superior Décimo en lo Civil, Mercantil, Tránsito y Bancario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad que le confiere la Ley, declara: PRIMERO: SIN LUGAR, el recurso de apelación interpuesto el 15 de junio del 2018 por el...
... a la arrendadora por concepto de cláusula penal arrendaticia la cantidad de Bs.100,00 por cada ... una violación de las causales de responsabilidad de los jueces en materia civil, establecida en el ... del último balance certificado por contador público, de la última declaración presentada ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Sucre, de 16 de Junio de 2014
... PODER JUDICIAL ... Corte de Apelaciones Penal - Cuman ... SALA NICA ... Cuman, 16 de Junio de ... de conviccin que comprometan la responsabilidad penal de mis justiciables, en cuanto al delito ... un Balance Personal expedido por un Contador Pblico Colegiado, as mismo, constancia de ...
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Decisión nº 01 de Corte de Apelaciones de Portuguesa, de 23 de Septiembre de 2014
... CORTE SUPERIOR DE LA SECCIÓN PENAL DE ADOLESCENTES ... DEL CIRCUITO JUDICIAL PENAL ... ARIAS, Fiscales Quintos del Ministerio Público del Primer Circuito ... Delitos: ROBO AGRAVADO ... Control N° 01 de la Sección de Responsabilidad Penal del Adolescente, con sede en Guanare, los ... , certificado médico, mi carnet como contador público, teléfono celular, carnet que me ...
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Decisión de Tribunal Tercero de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Carupano), de 8 de Enero de 2015
... PODER JUDICIAL ... TRIBUNAL PENAL DE 1RA INSTANCIA ESTADALES Y MUNICIPALES EN ... Alcntara Farias (F) profesin u oficio: contador pblico, residenciado en: sector la Tubera, calle ... de conviccin que acrediten la responsabilidad de mi representado en el delito imputado, ...
- Decreto N° 8.079, mediante el cual se dicta el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma Parcial de la Ley de Instituciones del Sector Bancario.
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Sentencia nº 510 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 6 de Diciembre de 2011
Acción penal. Delito de defraudación tributaria. Delito en perjuicio. Acción pública
... la Fiscalía Superior del Ministerio Público del estado Lara, contra las ciudadanas OLGA ... financiero, los balances gerenciales del contador SERRANO MENDOZA son FALSOS, pues la doctrina ha ... , y se establezca a su vez la responsabilidad penal de las mismas, lo cual a criterio del ... -
Decisión nº 2207 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Febrero de 2015
... Fiscal Trigésima Primera del Ministerio Público a Nivel Nacional con Competencia en Materia ... cédula de identidad Nº V- 7.683.604, Contador Público, inscrito en el Colegio de Contadores ... obligación de percibir, opera su responsabilidad solidaria” ... 3. De la inexistente ... ías constitucionales; la civil, mercantil, penal, penitenciaria, de procedimientos y de derecho ...
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Decisión de Tribunal Superior Octavo de lo Contencioso Administrativo de Caracas, de 28 de Mayo de 2014
... actuará bajo la dirección y responsabilidad de un Contralor o Contralora, cuyas condiciones ... ón, que será mediante concurso público.” ... Dicha autonomía orgánica y funcional ... CONTADOR I ... 01/11/02 al 25/07/2003 ... GERENTE ... artículo 19 del Código Orgánico Procesal Penal ... Esa facultad que fue conferida a los jueces ...
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Decisión nº 027-15 de Corte de Apelaciones Sala 2 de Zulia, de 14 de Enero de 2015
... Corte de Apelaciones del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, 14 de enero de ... Estado Falcón, de profesión u oficio Contador Público y Profesor Universitario, domiciliado en ... que éstos comprometían la responsabilidad penal de ¡as mencionadas acusadas en los delitos ...
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Decisión de Tribunal Segundo de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Carupano), de 10 de Febrero de 2016
... PODER JUDICIAL ... CIRCUITO JUDICIAL PENAL DEL ESTADO SUCRE ... EXTENSIN CARPANO ... a la Fiscalia Tercera del Ministerio Publico, por ltimo solicito copias simples de la presente ... de conviccin que comprometan la responsabilidad penal de mi defendido, no se encuentran llenos ... un Balance Personal expedido por un Contador Pblico Colegiado, as mismo, constancia de ...
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Decisión nº WP01-R-2014-000496 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 22 de Octubre de 2014
... CORTE DE APELACIONES EN PENAL ORDINARIO, RESPONSABILIDAD ... PENAL DE ... Fiscal Provisorio Segundo del Ministerio Público de la Circunscripción Judicial del Estado Vargas ... , balance personal suscrito por un contador público a los fines de verificar la capacidad ...
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Decisión nº PJ0082014000161 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 11 de Junio de 2014
... prevista en el artículo 99 del Código Penal, en concordancia con el artículo 79 del Código ... la aplicación de la eximente de responsabilidad penal tributaria referida al error de derecho ... de Resultados debidamente visados por un Contador Público ... ANALISIS DE LAS PRUEBAS ... Este ...
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Decisión de Tribunal Segundo de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Carupano), de 10 de Febrero de 2016
... PODER JUDICIAL ... CIRCUITO JUDICIAL PENAL DEL ESTADO SUCRE ... EXTENSIN CARPANO ... de manera determinante la responsabilidad penal de mi representado, por cuanto no estn ... un Balance Personal expedido por un Contador Pblico Colegiado, as mismo, Constancias de ...
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Sentencia nº 727 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 17 de Diciembre de 2008
Derecho a la tutela judicial efectiva. Investigación del proceso penal. Delito de legitimación de capitales. Administración pública
... En tal sentido, el Ministerio Público solicita la aprehensión de nuestro defendido, ... a la certeza de ninguna forma de responsabilidad penal, y alejándose de sus funciones ... El Licenciado Iván Leal Suárez, es un Contador Público (…) en libre desenvolvimiento de su ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Tachira, de 4 de Septiembre de 2013
... PODER JUDICIAL ... CIRCUITO JUDICIAL PENAL DEL ESTADO TÁCHIRA ... CORTE DE APELACIONES ... ón de Fiscal Cuarta del Ministerio Público, contra la decisión dictada en fecha 06 de ... Blanca Bastidas CPC 63395 Contador Público (7) Autenticarse por corresponder a la ... que desplegara, y su consecuente responsabilidad, enmarcada en los hechos ya expresados en el auto ...
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Decisión nº 2013-171 de Tribunal Superior Noveno de lo Contencioso Administrativo de Caracas, de 2 de Julio de 2013
... derivadas de relaciones de empleo público, tramitadas a través de recursos contenciosos ... dentro de un marco de probidad, responsabilidad y compañerismo” ... Indicó que en fecha 25 ... ó audiencia preliminar ante el Tribunal Penal de Control de la Circunscripción Judicial del ... ñana (11 am) (…omissis…) llamé a mi Contador y a mi Abogado para decirles lo que me había ...
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Decisión nº 704-15 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 15 de Octubre de 2015
... Corte de Apelaciones del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, 15 de octubre de ... sujeto de vea perseguido a por el clamor público, la víctima, la policía a poco o cerca del ... , para determinar si tienen o no responsabilidad en los hechos primariamente imputados al momento ... Profesión u Oficio contador publico, hijo de Emilio Fiqueroa y Mirian Galea, ...
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Decisión de Corte de Apelaciones 6 de Caracas, de 29 de Septiembre de 2010
... CIRCUITO JUDICIAL PENAL DE LA CIRCUNSCRIPCIÓN ... JUDICIAL DEL ÁREA ... a examinar la solicitudes del Ministerio Público; en tal sentido, acuerda: ... PRIMERO: Que la ... º V- 11.677.686, de profesión u oficio Contador Público, laborando como Gerente Administrativo ... a “SEGUROS AVILA, C.A.”, son responsabilidad o de autoría de nuestro representado por el ...
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Decisión de Tribunal Cuarto de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Cumaná), de 16 de Enero de 2014
... PODER JUDICIAL ... Tribunal Penal de 1ra Instancia Estadales y Municipales en ... N 924.207, casado, de profesin u oficio Contador Pblico, residenciado en la Urbanizacin Villa ... esto demuestra el sentido de responsabilidad de mi representado y la estricta observacin de ...
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Decisión de Tribunal Primero de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Carupano), de 15 de Julio de 2013
... PODER JUDICIAL ... CIRCUITO JUDICIAL PENAL DEL ESTADO SUCRE ... EXTENSION CARUPANO ... El Fiscal Auxiliar Segundo del Ministerio Publico, Abg. Marcos Campos, el imputado Jess Salvador ... a los fines de demostrar la responsabilidad penal del mismo. Finalmente solicito que se ... en fecha 29-11-81, profesin u oficio: Contador, hijo Niduvia Hernndez Campos y Eulises Daz, ...
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Decisión de Tribunal Tercero de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Carupano), de 4 de Octubre de 2016
... PODER JUDICIAL ... TRIBUNAL PENAL DE 1RA INSTANCIA ESTADALES Y MUNICIPALES EN ... presentes: La Fiscal del Ministerio Publico en Materia de Flagrancia Abg. Onelia Daz y el ... de conviccin que ameriten la responsabilidad penal de mi defendido, no existen testigos que ... un Balance Personal expedido por un Contador Pblico Colegiado, as mismo Constancias de ...
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Decisión nº 1075 de Tribunal Tercero de Primera Instancia en Funciones de Control de Falcon (Extensión Punto Fijo), de 24 de Febrero de 2012
... PODER JUDICIAL ... Tribunal Penal de Control de Punto Fijo ... Punto Fijo, 24 de ... FISCAL 16° EL MINISTERIO PUBLICO ABG. MIGYOLYS REYES ... IMPUTADO (S): JUAN ... definitiva atributiva de responsabilidad penal. (Artículo 49.2 de la Carta Magna de la ... , balance personal certificado por un contador publico al ciudadano JUAN CARLOS GONZALEZ MATOS ...
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Decisión nº 009-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 20 de Marzo de 2014
... Corte de Apelaciones del Circuito Judicial Penal del Estado Zulia ... Maracaibo, 20 de marzo de ... FISCAL DEL MINISTERIO PÚBLICO: ABOGADA ERIKA PAREDES (F-49) ... DELITO: ... en cuanto a la declaratoria de responsabilidad penal que hace en contra de su defendida ... en banco, lo primero que debe hacer el contador es conciliar las cuentas bancarias de forma ...
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Decisión nº 0011-2008 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Febrero de 2008
... que por descuido o desconocimiento del Contador actuante en aquella época, se omitió la ... apreciarla como una eximente de responsabilidad penal tributaria que, ciertamente, comprobada ... La anterior decisión se publicó ...