responsabilidad penal del contador publico
1858 resultados para responsabilidad penal del contador publico
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Sentencia nº 609 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 17-10-2025
La potestad revisora de las Cortes de Apelaciones debe ceñirse estrictamente al gravamen impugnado, y no la validez o tipicidad de los hechos expuestos en la querella inicial.
... GOMEZ SIMOZA ( ... ) l icenciado contador público, ( ... ) quien en ... fecha 19 de ... hecho punible y establecer la responsabilidad de los autores o participes en el ... mismo, debe ... -
Providencias mediante las cuales se dictan las Normas Prudenciales de la Superintendencia de la Actividad Aseguradora
... ASEGURADA: Límite máximo de responsabilidad del Asegurador ... 12.TOMADOR: Persona ... su contenido a todos los interesados y público en general, sin menoscabo de su publicación en ... Carta de Gerencia, suscrito por un Contador Público en el ejercicio independiente de la ... Los interventores serán responsables penal, civil y administrativamente por sus actuaciones ...
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Decisión Nº AP71-R-2016-000592 de Juzgado Superior Octavo en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 22-03-2017
DISPOSITIVO En virtud de las razones anteriormente expuestas, este Juzgado Superior Octavo en lo Civil, Mercantil, Tránsito y Bancario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara: PRIMERO: SIN LUGAR el recurso de apelación interpuesto en fecha 25 de enero de 2016,...
... a pegado a la verdad y con mucha responsabilidad, manteniendo en lo personal y profesional un ... En efecto, indicó que el demandado publicó el domingo 13 de abril de 2014, en el Diario Las ... COMISIÓN, que Troconis Sosa es responsable penal…la COMISIÓN mienten, encubren y se contradicen ... Sosa y Alfredo Vetencourt de Lima y el Contador" Luis Silva Ponce y que encomendó un dictamen jur\xC3" ... -
Decreto Nº 1.402, mediante el cual se dicta el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Instituciones del Sector Bancario.- (Se reimprime por fallas en los originales)
... ARTÍCULO 3º. Sector bancario público y privado ... El sector bancario privado ... financiera, mientras dure la condena penal, más un lapso de diez (10) años, contados a ... 4) Emitir opinión, bajo su responsabilidad, sobre los estados financieros y el informe de ... con el representante legal y el contador general ... Si el auditor interno se negase ...
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Decisión de Tribunal Cuarto de Primera Instancia en funciones de Juicio de Anzoategui (Extensión Barcelona), de 11 de Julio de 2008
... N° 10.247.831, de profesión u oficio Contador Público, hijo de CARMEN TERESA TORRES y ARCADIO ... ículo 365 del Código Orgánico Procesal Penal, en virtud del juicio oral realizado por este ... pretendió probar su autoría y responsabilidad en la comisión del delito. Así tenemos que la ...
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Ley de Reforma del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de la Actividad Aseguradora
... , la cual toma a su cargo esa responsabilidad y responde ante la empresa cedente por los ... cual una empresa, sociedad u organismo público o privado destina una cantidad de dinero para su ... 3. Haya sido objeto de condena penal por delitos graves, mediante sentencia ... carta a la gerencia, suscritos por un contador público en el ejercicio independiente de la ...
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Decisión nº 395-10 de Tribunal Primero de Ejecución de Zulia (Extensión Maracaibo), de 28 de Junio de 2010
... CIRCUITO JUDICIAL PENAL ... JUZGADO PRIMERO DE PRIMERA INSTANCIA ... EN ... Civil Casado, de Profesión u Oficio Contador Público, hijo de ALEJANDRO ALVAREZ y de JOSEFINA ... la autoridad, por cuanto queda a responsabilidad del penado, que ya cumplió su pena privativa de ...
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Decisión de Corte de Apelaciones Sala Uno de Merida, de 7 de Septiembre de 2010
... PODER JUDICIAL ... Corte de Apelaciones Penal del Circuito Judicial Penal del Estado Mérida ... impugnar dichos documentos probatorios público en su Defensa le correspondía (…) De tal ... del Negocio estaban en manos del contador que se había designado por común acuerdo para ... coloca a carga del acusador la responsabilidad de comprobar la relación circunstanciada ...
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Decisión de Tribunal Segundo de Primera Instancia en Funciones de Ejecución de Lara (Extensión Barquisimeto), de 10 de Agosto de 2009
... de establecer la extinción de la responsabilidad criminal por cumplimiento de pena, se hace en los ... de Control N° 06 del Circuito Judicial Penal del Estado Lara, mediante el procedimiento de ... años de edad, de profesión u oficio: Contador Público, estado civil: Divorciada, titular de la ...
- Vigente Ley de la Actividad Aseguradora
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Decisión de Tribunal Primero de Primera Instancia en funciones de Control LOPNA de Sucre (Extensión Cumaná), de 20 de Octubre de 2008
PODER JUDICIAL ... TRIBUNAL PENAL PRIMERO DE CONTROL SECC. ADOLESC. - CUMANÁ ... , por la Fiscal Sexta del Ministerio Público, en la que solicito Medida de Detención Judicial ... 7º relación de ingreso avalado por un contador público, así como constancia de residencia y ... Instancia del Sistema Penal de Responsabilidad del Adolescentes, Actuando en Nombre de la ...
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Decisión de Tribunal Primero de Primera Instancia en funciones de Control LOPNA de Sucre (Extensión Cumaná), de 7 de Octubre de 2008
... PODER JUDICIAL ... Tribunal Penal de Control Secc. Adolesc. - Cumaná ... Cumaná, ... presentes el Fiscal Sexto del Ministerio Público Abg. Daniel Alvarado, la Defensora Pública de ... a las mismas para determinar la responsabilidad del adolescente en los delitos precalificados por ... y o relación de ingresos avalada por contador publico, así como constancia de residencia y una ...
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Decisión de Tribunal Segundo de Primera Instancia en funciones de Control LOPNA de Sucre (Extensión Cumaná), de 5 de Agosto de 2008
Tribunal Penal de Control Secc. Adolesc. - Cumaná ... Cumaná, ... Contra La Propiedad y contra el orden público como se evidencia en el escrito presentado en ... y consecuencialmente atribuir responsabilidad penal y menos determinar la intencionalidad o no ... y o relación de ingresos avalada por contador pùblico, así como constancia de residencia uy ...
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Javier Alejandro Pardo López
Delito de falsificación de documentos. Contrato. Acción pública. Autor de la falsedad
... , la Secretaría de la Sala de Casación Penal del Tribunal Supremo de Justicia dio entrada a ... a la orden del Fiscal del Ministerio Público de Guardia en la Oficina de Flagrancia, dejando ... úblico a mi cargo, dirección y responsabilidad, considera que la Solicitud de Extradición del ... un balance?, que está ratificando como contador que ese balance es auténtico que tiene los ... -
Sentencia nº 101 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 20-03-2025
El efecto suspensivo, es una facultad exclusiva del Ministerio Público, procede cuando en el curso de un proceso penal, el Tribunal de Primera Instancia decide otorgar la libertad plena de la persona sobre la cual recaía la medida de privación judicial preventiva de libertad, o decretar a su favor medidas cautelares sustitutivas a dicha medida.
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Ana Ysabel Hernández, Zair Mundaray, José Rivero y Daniel Medina
Delitos de índole económico bancario. Derecho en acción. Pena pública. Principio de retroactividad de la ley penal
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Providencia mediante la cual se establecen las Normas para la Prevención, Control y Fiscalización de los Delitos de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, que deben implementar los Casinos y Salas de Bingo
... las informaciones que el Ministerio Público u otros órganos de investigación le requieran, bajo el marco de una investigación penal ... CAPÍTULO II ... DEL SISTEMA DE ... al (Terrorismo, tendrá bajo su responsabilidad velar por el cumplimiento de todas las normas de ... de Ganancias y Pérdidas, visado por un Contador Público inscrito en el Registro de Contadores ...
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Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) apela sentencia de fecha 29.10.09, dictada por el Tribunal Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Ãrea Metropolitana de Caracas con motivo del recurso interpuesto por la sociedad mercantil Administradora CedÃaz, C.A.
Atenuación de la sanción de multa. Actualización monetaria ni los intereses compensatorios. Impuesto a la renta. Administración tributaria
... ) de la circunstancia atenuante de responsabilidad" penal tributaria prevista en el numeral 4 del art\xC3" ... N° 4.318.718, en su carácter de Contador de la aludida empresa, la Administración ... publicó ... -
Sentencia nº 083 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 17-09-2021
La doble condición de acusador y acusado en un proceso penal es posible, siempre y cuando se trate de un proceso en el que se enjuician acciones distintas, enmarcadas en un mismo suceso.
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Sentencia nº 260 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 03-07-2017
Nulidad de oficio. Motivación de la sentencia. La motivación es una garantía final de un proceso realizado correctamente y que la misma emana de un razonamiento lógico y jurídico, donde queda plasmado el análisis y la conclusión del fallo emitido, para que tanto el justiciable como la colectividad, conozcan las razones que llevaron a tomar la decisión.
... Décimo Séptimo (17°) del Ministerio Público" de la Circunscripción ... Judicial del Estado Gu\xC3" ... de Bienes Estatales y JOSÉ TORRES, Contador 1 (…) en la mencionada ... adjudicación la ... especificar los fundamentos de la responsabilidad penal de mi representado Luis ... Gallardo, por ... -
Decisión nº WP01-R-2014-000188 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 20 de Agosto de 2014
... CORTE DE APELACIONES EN PENAL ORDINARIO, RESPONSABILIDAD ... DE ADOLESCENTES Y ... CARLOS GOYO, en su carácter de Defensor Público Séptimo Penal Ordinario en Fase de Proceso del ... V.17.43521, Contador Público Colegiado C.P.C 8267. Quien durará en ...
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Decreto Nº 2.178, mediante el cual se dicta el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de la Actividad Aseguradora.- (Se reimprime por fallas en los originales)
... , la cual toma a su cargo esa responsabilidad, y responde ante la empresa cedente por los ... cual una empresa, sociedad u organismo público o privado destinan un capital común para su ... 3. Haya sido objeto de condena penal por delitos en contra de la propiedad, delitos de ... , comisario o comisaria, actuario, contador o contadora de una empresa de seguros, empresa de ...
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Decreto N° 2.178, mediante el cual se dicta el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de la Actividad Aseguradora.- (Véase N° 6.211 Extraordinario de la GACETA OFICIAL DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA, de esta misma fecha)
... , la cual toma a su cargo esa responsabilidad, y responde ante la empresa cedente por los ... o de responsabilidad en el sector público o privado relacionados con la mencionada ... 3. Haya sido objeto de condena penal por delitos en contra de la propiedad, delitos de ... , comisario o comisaria, actuario, contador o contadora de una empresa de seguros, empresa de ...
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Sentencia nº 059 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 12-04-2019
Fundamentación. Es necesaria la exigencia de la debida fundamentación del recurso de casación, ya que no son meras formalidades, sino requisitos inexcusables para la debida comprensión de la pretensión, y consecuencialmente, la oportuna y eficaz respuesta por parte del órgano jurisdiccional
... Fiscalía Duodécima del Ministerio Público de la Circunscripción Judicial del ... Estado ... evidenciado y comprometida la responsabilidad de ... todos y cada de los hermanos Makled como ... Génesis, dos documentos de dictamen de contador ... Público independiente Nº CA 2650725 y CA ... -
Decisión de Corte de Apelaciones Sala 3 de Lara, de 2 de Julio de 2010
... PODER JUDICIAL ... CIRCUITO JUDICIAL PENAL ... CIRCUNSCRIPCIÓN JUDICIAL DEL ESTADO LARA ... día 07-05-2010, sin que el Ministerio Público ejerciera su derecho a contestar ninguno de los ... , que ninguna tenía el titulo de CONTADOR PUBLICO o LICENCIDADO EN ADMINISTRACIÓN, sino , ... , pues, al considerar la responsabilidad penal de mi representado, sólo manifestó que no ...