defraudación fiscal+concepto
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Sentencia nº 359 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 23 de Septiembre de 2011
Investigación de los procesos penales. Respeto a los derechos. Recurso de apelación contra la privación judicial preventiva de libertad. Delitos de falsificación de documento
... de Documentos, Uso de Documentos Falsos o Alterados, (sic) y Defraudación, previsto y sancionado (sic) en el artículos 319, 322 y el numeral 3 del ... -
Sentencia nº 167 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 05-05-2023
El avocamiento no puede ser utilizado como fórmula de evasión al orden procesal establecido en el código adjetivo penal.
... único fin era la defraudación de empresas del Estado venezolano, y en ... detrimento de la República, ... -
Decisión nº 248-10 de Corte de Apelaciones Sala 1 de Zulia, de 20 de Julio de 2010
... , por la presunta comisión del delito de ESTAFA POR DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 463 ordinal 2° del Código Penal, ...
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Decisión nº 012-2014 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 7 de Agosto de 2014
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación" en el Código Orgánico Tributario.” (Subrayado de este Tribunal) ... \xE2" ...
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Decisión nº 111-12 de Corte de Apelaciones Sala 1 de Zulia, de 21 de Mayo de 2012
... ón de los delitos de ESTAFA, ABUSO DE FIRMA EN BLANCO, DEFRAUDACIÓN, FALSIFICACIÓN DE FIRMAS Y DOCUMENTOS, FALSA ATESTACIÓN ANTE FUNCIONARIO ...
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La Reforma Penal Tributaria de 2014. Garantismo vs. Autoritarismo
La promulgación –vía legislación delegada– del Código Orgánico Tributario de 2014 ahondó el proceso de «administrativización» del Derecho Penal Tributario en Venezuela, profundizando así el cambio de paradigma sufrido por el sistema represivo fiscal venezolano desde al menos 1994, configurándolo como un «modelo punitivo autoritario», según lo define el profesor Luigi Ferrajoli, bajo la forma de...
... coparticipación criminal, previamente sólo aplicables a la defraudación tributaria, a todo ilícito «penal», y se reduce la disminución de pena ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Barinas, de 30 de Marzo de 2011
... Estafa Calificada Continuada, Defraudación y Asociación Ilícita Para Delinquir ... Representación Fiscal: ...
- Decisión nº 1366 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 22 de Enero de 2008
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Decisión nº 2112 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Junio de 2015
... en el presente caso hubo ausencia de intención dolosa o de defraudación, no comisión por parte de su representada de violación alguna de normas ...
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Sentencia nº 00587 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 11 de Mayo de 2011
Falta de aplicación de las circunstancias atenuantes de responsabilidad penal tributaria existentes. Recurso de apelación. Declaración de impuesto al valor. Sanciones administrativas tributarias
... como lo son: “(i) ausencia de intención dolosa (sic) o de defraudación, (ii) la no comisión por parte de [su] representada de violación alguna ... -
Sentencia nº 475 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 5 de Noviembre de 2010
Pruebas. Delitos cometidos por el ciudadano. Lesión. Acción penal
... CABRERA AMARAL, al imputarlo como autor del delito de Defraudación" Continua (Artículo 464, Numeral 2, en relación con el Artículo 99 del C\xC3" ... -
Decisión nº 077-2012 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 19 de Octubre de 2012
... alguna, ya que si así lo hace, entra en el campo de la defraudación fiscal. Así lo expresa la exposición de motivos del Modelo C.T.A.L. en ...
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Decisión nº 067-2012 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Agosto de 2012
... alguna, ya que si así lo hace, entra en el campo de la defraudación fiscal. Así lo expresa la exposición de motivos del Modelo C.T.A.L. en ...
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Decisión Nº RP-2017-000005 de Corte de Apelaciones (Amazonas), 31-01-2017
CAPITULO III DISPOSITIVA En razón de lo expuesto, esta Corte de Apelaciones en lo Penal, Responsabilidad Penal Adolescente de la Circunscripción Judicial del Estado Amazonas, actuando en Sede Penal, Administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, emite el siguiente pronunciamiento: PRIMERO: INADMISIBLE el Recurso de Apelación ejercido bajo la...
... , que ha sido considerado clásicamente como una modalidad de defraudación al Estado, que en el transcurso de los años dicha actividad se ha ... -
Un acercamiento a los delitos laborales en Colombia
En el presente artículo abordaremos el Derecho Laboral Penal en Colombia en su primera parte analizaremos los principios constitucionales orientadores del Derecho Laboral y del Derecho Penal. En la segunda parte del artículo, se entrará a analizar la necesidad del Derecho Penal, y la estructura de los tipos penales en general, para luego abordar cada uno de los tipos penales referentes a...
... 4. Otros delitos. 4.1. La defraudación en la Seguridad Social como agravante del Delito de Estafa. 4.1.2 ... -
Decisión nº IG012014000079 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 14 de Febrero de 2014
... MARVAWAN, en cuanto a la victima NELLY CURIEL, el delito de DEFRAUDACION, previsto en artículo 463 ordinal 1° del Código Penal, en grado de ...
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Decisión nº 356-2012 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 22 de Octubre de 2012
... • Rechaza el ilícito material y presunción de defraudación por ser inexistentes, en virtud que la Administración Tributaria se basó ...
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Jurisprudencia Administrativa y Constitucional (Tribunal Supremo de Justicia y Cortes de lo Contencioso Administrativo): tercer trimestre de 2013
... N° 9.649.681, por la presunta comisión de los delitos de Defraudación" Tributaria y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en el art\xC3" ...
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Decisión nº 021-2013 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 18 de Abril de 2013
... como tales, sin perjuicios de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario” ... Por su parte, el Reglamento de ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Apure, de 16 de Febrero de 2012
... : AGAVILLAMIENTO, ESTAFA, ALTERACION FRAUDULENTA DE PRECIOS, DEFRAUDACION TRIBUTARIA, USURA GENRICA, RECARGOS ILEGALES ... PROCEDENCIA: TRIBUNAL ...
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Sentencia nº 00313 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 12 de Abril de 2012
Derecho a reintegro. Ventas de exportación. Administración tributaria. Créditos fiscales en el proceso de determinación del impuesto al consumo suntuario
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Destacado de la Sala) ... La ... -
Decisión de Juzgado Superior Civil, Mercantil, Tránsito, Bancario y con Competencia Transitoria en Protección del Niño y del Adolescente. Guanare. de Portuguesa, de 11 de Marzo de 2014
... nos encontramos en un fraude procesal y con el delito de defraudación tributaria en contra el órgano del Servicio Nacional Integrado de ...
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Decisión nº FG012010000027 de Corte de Apelaciones de Bolivar, de 20 de Enero de 2010
... DELITO: DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA EN LA MODALIDAD DE EJERCICIO CLANDESTINO DE LA INSDUSTRIA DEL ...
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Decisión nº D04-02 de Corte de Apelaciones 7 de Caracas, de 11 de Abril de 2007
... ciudadano, por la presunta comisión de los delitos de DEFRAUDACION TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los artículos 115 numeral 1º y 116 ...
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Sentencia nº 730 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 23 de Noviembre de 2015
Autoridad competente en materia de extranjería. Proceso de extradición del ciudadano. Delito. Deportación del territorio
... PSICOTRÓPICAS, APODERAMIENTO (ESTAFA) DE CONSTANCIA FALSA O DEFRAUDACIÓN DE CERTIFICACIÓN FALSEADA, POSESIÓN ILEGAL DE ARMAS Y MUNICIONES y ...