defraudación fiscal+concepto
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Sentencia nº 27 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala Plena, 16-03-2017
Perdida del Interés y el abandono de trámite
... defraudación, haber vendido las acciones de MINCA y de Placer Dome en Venezuela ... sin ... -
Contraloría General de la República apela de sentencia de fecha 28.02.07 dictada por el Tribunal Superior Tercero de lo Contencioso Tributario con motivo del recurso interpuesto por la sociedad mercantil Elementos Prefabricados, C.A. (ELPRECA).
Declaración de impuesto sobre la renta. Sanción de multa. Recurso contencioso tributario. Monto de las ventas de bienes
... Así se decide ... En cuanto a la sanción por defraudación que le fuera impuesta a la contribuyente conforme al artículo 95 del ... -
Sentencia nº 165 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 9 de Abril de 2015
Documentos públicos. Delito de estafa. Valoración de pruebas. Tipo penal de defraudación
... de identidad V-1.577.852, por la comisión del delito de DEFRAUDACIÓN, tipificado en el artículo 463 numeral 3 del Código Penal, en los ... -
Sentencia nº 411 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 26 de Octubre de 2016
Juicio penal en el circuito judicial. Denuncia pública. Administración de justicia. Delitos de fraude
... AIDO BILOUNE y COSTAKI HOMSI RAHI, por los delitos de DEFRAUDACIÓN, USURA CONTINUADA y AGAVILLAMIENTO, y al ciudadano JOSEPH SABBAGH, por los ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Sucre, de 13 de Junio de 2005
... de la cédula de identidad N° 5.088.617, por el delito de DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 465, numeral 6° del Código Penal ...
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Decisión nº HG212014000258 de Corte de Apelaciones de Cojedes, de 31 de Octubre de 2014
... defraudación que no se documento los merodeos que no fueron firmados, posibles efectos ...
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Decisión Nº AF47-U-2001-000076(1665) de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 31-01-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva Nº 004/2017, que declaró Parcialmente Con Lugar el recurso contenioso tributario interpuesto.
... a salvo la aplicación de las sanciones que por el delito de defraudación establece el Código Orgánico Tributario.” ... Que “Esta salvedad, ... -
Decisión nº 0036-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Junio de 2015
... la cual se impone multa a la contribuyente, por tentativa de defraudación, por la cantidad de Bs. 362.477.500,00 ... c. la Planilla de Planilla de ...
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Decisión Nº AF45-U-2001-000080 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-03-2018
VI DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente PDVSA PETROLEO Y GAS, S. A. En consecuencia: Se ANULA PARCIALMENTE la Resolución Nº
... ón ilegitima a los ingresos tributarios sin haber cometido defraudación y sin haber incumplido los deberes formales o deberes relativos al pago ... -
Decisión nº 1044 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Junio de 2009
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resalto del Tribunal) ... De la ...
- Decisión de Tribunal Cuarto de Primera Instancia en Funciones de Control de Lara (Extensión Barquisimeto), de 9 de Marzo de 2011
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Sentencia nº 00165 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 6 de Marzo de 2012
Delitos en las leyes. Administración pública. Acción ilegal similar. Abuso en el ejercicio del derecho a la libertad de expresión
... , para evitar fraudes a la ley, abusos de derecho, la defraudación de acreedores o terceros, la competencia desleal, el monopolio encubierto, ... -
Procuraduría General de la República apela sentencia de fecha 28.04.04 dictada por el Tribunal Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de la Región Capital con motivo del recurso intentado por la sociedad mercantil Etoxyl, C.A.
Pagos por importación. Compensación de créditos fiscales provenientes del impuesto. Derecho a la deducción. Administración tributaria
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario ... Artículo 63.- Las facturas ... - Decisión de Tribunal Séptimo de Primera Instancia en Funciones de Control de Lara (Extensión Barquisimeto), de 13 de Mayo de 2011
- Decisión de Corte de Apelaciones de Nueva Esparta, de 23 de Julio de 2014
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Decisión de Tribunal Sexto de Control de Aragua, de 4 de Diciembre de 2008
... , a quien acuso por estar incursa en los delitos de ESTAFA, DEFRAUDACION, y APROPIACION INDEBIDA. 2) Medios de Prueba anexo al escrito de denuncia ...
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Sentencia nº 05992 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 26 de Octubre de 2005
Sentencia judicial. Actos de ejecución. Medidas cautelares de suspensión de efectos del acto administrativo tributario. Recurso contencioso tributario
... 7. “No existe defraudación” ... 8. “Improcedencia de los intereses moratorios” ... 9 ... -
Sentencia nº 180 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 17 de Abril de 2015
Bien inmueble a sabiendas. Planilla sucesoral. Engaño. Delito de defraudación
... ÑO RODRÍGUEZ, atribuyéndole la comisión del delito de DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en los numerales 2 y 3 del artículo 463 del ... -
Decisión Nº AF45-U-2003-000004 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-02-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente " UNIBANCA, Banco Universal, C.A." y, en consecuencia: 1.-Se ANULA PARCIALMENTE...
... i) Ausencia de intención dolosa o defraudación, al ser evidente que mi representada lleva correctamente todos los libros ... -
Decisión de Tribunal Primero de Primera Instancia en Funciones de Control de Tachira (Extensión San Cristóbal), de 13 de Mayo de 2005
... la causa penal 1C-5766,2004, por la comisión del delito de DEFRAUDACIÓN, a los fines de ponerse a disposición del Tribunal en virtud de las ...
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Decisión Nº AF45-U-2002-000192 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 29-11-2017
VI DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente UNITED AIRLINES INC. En consecuencia: 1.-Se ANULA PARCIALMENTE la Resolución Nº...
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. (Resaltado de este Tribunal) ... -
Sentencia nº 01277 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 5 de Noviembre de 2015
Valor. Administración pública. Cuota tributaria del impuesto. Derecho tributario
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. (Resaltado de la Sala) ... El ... -
Decisión Nº 4052 de Corte de Apelaciones 1 (Caracas), 17-02-2017
V DECISIÓN Por las consideraciones que anteceden, esta Sala Primera de la Corte de Apelaciones del Circuito Judicial Penal del Área Metropolitana de Caracas, impartiendo Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, emite los siguientes pronunciamientos: PRIMERO: Se declara la NULIDAD ABSOLUTA de la decisión dictada el 06 de junio de 2016, por el...
... describen los diversos supuestos de hecho del tipo penal de DEFRAUDACIÓN, los cuales son del tenor siguiente: ... Una vez analizados, todos y cada ... -
Sentencia nº 229 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 06-08-2018
El recurso de casación tiene un carácter especialísimo, lo que hace más restrictivo la obligatoriedad de algunos requisitos que regulan su interposición y admisibilidad.
... comisión del delito de DEFRAUDACIÓN, previsto y sancionado en el artículo 463 ... ordinal (sic) 8 del ... -
Decisión Nº AF48-U-2000-000058 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 27-06-2017
Se dicto Sentencia Definitiva Nº PJ0082017000085, mediante la cual se declaró PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente.
... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Subrayado de este Tribunal.) ...