ilicitos aduaneros
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Decisión nº WG01-R-2007-000009 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 7 de Octubre de 2009
... orden procesal ya que es el objeto pasivo de la comisión de los ilícitos sino que además quienes en este acto poseemos el ejercicio de la Acción ... RIF Nº J-00197666-3, quienes a los efectos aduaneros es considerada la propietaria de la remesa de dinero declarada, razón por ...
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Leyes, Decretos Normativos, Reglamentos y Resoluciones de efectos generales dictados durante el Segundo Semestre de 2015
... Mutua para la Adecuada Aplicación de la Legislación de Delitos Aduaneros entre el Gobierno de la República Bolivariana de Venezuela y el Estado de ... con Rango, Valor y Fuerza de Ley del Régimen Cambiario y sus Ilícitos. G.O. Nº 6.210 del 30-12-2015. G.O. Nº 40.819 del 30-12-2015 ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Sucre, de 21 de Diciembre de 2011
... a la consumación o no de la evasión de los controles aduaneros por parte de Estado, por lo cual resulta ser un delito de mera actividad ... en la comisión de uno o más hechos tipificados como ilícitos, siendo indispensable la verificación de ciertos requisitos procesales ...
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Decisión nº PJ0062016000228 de Juzgado Sexto Primera Instancia en lo Civil, Mercantil y del Transito de Caracas, de 8 de Agosto de 2016
... penales o administrativas derivadas de la comisión de ilícitos o infracciones cambiarias, será el tipo de cambio complementario flotante ... a ser pagados como consecuencia de los regímenes sancionatorios aduaneros y tributarios, será el tipo de cambio de adquisición de las divisas ...
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Decisión nº 0044-2012 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 20 de Junio de 2012
... Para los tributos aduaneros el Código Orgánico Tributario se aplicará en lo atinente a los medios ... omitidos y las sanciones que correspondan por la comisión de ilícitos formales” ... Conforme a estas disposiciones, en la primera ...
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Decisión nº 540-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 19 de Noviembre de 2014
... Sala Tercera ... Corte de Apelaciones con Competencia en Ilícitos Económicos del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, ... Simulen, física, documental o electrónicamente, los regímenes aduaneros o actividades aduaneras ... 8. Destinen mercancías en tránsito al ...
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COMPAÑÍA BRAHMA VENEZUELA, S.A. VS. SENIAT
... áreas o secciones de éste segregadas de los regímenes aduaneros e impositivos ordinarios y sometidas a tratamiento fiscal diferencial ... 30 de junio de 2005 y 30 de marzo de 2006 respectivamente, y los ilícitos tributarios en los cuales incurrió la contribuyente fueron cometidos ...
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Decisión nº 643 de Corte de Apelaciones Sala Uno de Merida, de 7 de Agosto de 2009
... prohibido, pero que se efectúa burlado el pago de los impuestos aduaneros que los gravan ... Por las consideraciones anterior (sic), partiendo de ... constituye una circunstancias que eximen de responsabilidad por ilícitos tributarios, de conformidad con el artículo 85 literal 3 del Código ...
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Decisión nº 006-2004 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 8 de Noviembre de 2004
... Tributaria respectiva, para impedir, investigar y perseguir los ilícitos tributarios y cualquier acción u omisión violatoria de las normas ... caso de zonas, puertos o almacenes libres o francos, o almacenes aduaneros (in bond), cuando las mercancías vayan a ser destinadas a uso o consumo ...
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Decisión nº 174-11 de Juzgado Superior Décimo de lo Contencioso Administrativo de Caracas, de 5 de Octubre de 2011
... de 2009, en el proceso de investigación sobre presuntos hechos ilícitos ocurridos en el Punto de Control Peracal, en la cual declaró no saber ... se fundamenta en: “Administrar eficientemente los procesos aduaneros y tributarios, en el ámbito nacional y otras competencias legalmente ...
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Sentencia nº 611 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 17 de Noviembre de 2008
Contrato de concesión. Delitos de tráfico ilícito nacional. Acciones. Utilización de capitales
... de inteligencia, realizado para determinar la participación en ilícitos vinculados al narcotráfico, del ciudadano WALID MAKLED GARCÍA, titular ... , así como de los documentos relativos a los trámites aduaneros y al pago de la elevadora, ordenó la entrega del mismo a los ciudadanos ... -
Decisión de Tribunal Segundo de Primera Instancia en Funciones de Juicio de Tachira (Extensión San Antonio), de 22 de Febrero de 2011
... registros sanitarios, certificados de calidad u otros requisitos aduaneros y su valor en aduanas no exceda las quinientas unidades tributarias (500 ... para lo cual este Tribunal aprecia haber quedado demostrados los ilícitos penales endilgados por el Ministerio Público, es por lo que, se estima ...
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Decisión nº 071 de Corte de Apelaciones 10 de Caracas, de 13 de Agosto de 2009
... las cuales constan las facturas, pagos de impuestos, trámites aduaneros, delegaciones, debidamente emitidas por la COMISIÓN NACIONAL DE CASINO, ... de la custodia de las mismas, con las mismas han ocurrido hechos ilícitos, ya que no existe una institución que cumpla las reglas del buen pater ...
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Decisión nº 0483 de Tribunal Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Central de Carabobo, de 18 de Abril de 2008
... cancele las exportaciones en moneda nacional sin caer en ilícitos cambiarios. El procedimiento es el siguiente: el comprador adquiere en las ... que el Reglamento de la Ley Orgánica de Aduanas de Regímenes Aduaneros Especiales, no consagra la causación de intereses por las deudas del ...
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Decisión nº 512-2008 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 31 de Octubre de 2008
... ía a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados en caso de errores materiales o de cálculo, por ... ilícitos sancionables, por cuanto no realizó la descarga y obstaculizó la labor ...
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Decisión nº 1548 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Junio de 2011
... sobre Regímenes de Liberación, Suspensión y otros Regímenes Aduaneros Especiales, el cual establece un lapso de un (01) año, contados a partir ... ilicitos tributarios: ... 3. El caso fortuito y la fuerza mayor ... El caso ...
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Decisión nº PJ002008000216 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Octubre de 2007
... la entrega de la mercancía una vez concluyeran los trámites aduaneros necesarios, los cuales se vieron interrumpidos por la aparente ... señala que los representados serán responsables por los ilícitos tributarios en los cuales pueda incurrir su mandatario, representante, ...
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Decisión nº WP01-R-2009-000245 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 17 de Septiembre de 2009
... de Equipos, Forma 00086 Determinacin y Liquidacin de Tributos Aduaneros, Notificacin de Pago al Servicio de Informacin Aduanera y Tributaria, ...
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Decisión nº 2.133-2013 de Tribunal Segundo de Control de Zulia (Extensión Santa Bárbara), de 26 de Noviembre de 2013
... hayan evadidos cumplir los requisitos formalidades o controles aduaneros establecidos por las autoridades del estado, por lo tanto, al no ...
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Decisión nº 1290 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Julio de 2007
... erróneamente que la recurrente cometió intencionalmente los ilícitos tipificados en el artículo 102 numerales 1 y 2 del Código Orgánico ... que correspondan a la administración de los tributos internos y aduaneros, de acuerdo al ordenamiento jurídico, así como otorgar contratos y ...
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Decisión nº 1449 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 27 de Octubre de 2009
... ón Tributaria a las sanciones por las infracciones o ilícitos tributarios cometidos por la contribuyente durante los ejercicios fiscales ... que correspondan a la administración de los tributos internos y aduaneros, de acuerdo al ordenamiento jurídico, así como otorgar contratos y ...
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Decisión nº 5331 de Juzgado Superior Primero Civil, Mercantil, Tránsito, Trabajo y Menores de Merida, de 12 de Junio de 2013
... mercancías objeto de la acción hayan pagado los aranceles aduaneros correspondientes, haciéndose entonces objetos de ilícito comercio, no ... disposiciones del Código Civil sobre responsabilidad por hechos ilícitos” (Resaltado y subrayado de esta Alzada) ... Por su parte, los ...
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Decisión nº PJ0082011000098 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 12 de Julio de 2011
... el Reglamento de la Ley Orgánica de Aduanas Sobre los Regimenes Aduaneros Especiales, por tratarse precisamente de una “mercancía”, la cual ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones. (…)” ... La recurrente hizo mención a las ...
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Decisión nº 200-2011 de Juzgado Superior Décimo de lo Contencioso Administrativo de Caracas, de 10 de Noviembre de 2011
... se fundamenta en: “Administrar eficientemente los procesos aduaneros y tributarios, en el ámbito nacional y otras competencias legalmente ... y disciplinariamente por los delitos, faltas, hechos ilícitos e irregularidades administrativas cometidas en el ejercicio de sus ...
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Decisión nº PJ0082011000168 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 24 de Octubre de 2011
... el Reglamento de la Ley Orgánica de Aduanas Sobre los Regimenes Aduaneros Especiales, por tratarse precisamente de una “mercancía”, la cual ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones. (…)”(Resaltado de la cita) ... La recurrente ...