delito fiscal facturas falsas
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ACUSADO: LUIS ALBERTO MORALES MORALES, DEFENSA : ABOGADOS RIGOBERTO HERNÁNDEZ Y LURIS BARRIOS R., FISCAL CENTÉSIMA QUINCUAGÉSIMA SEGUNDA (152ª) DEL MINISTERIO PÚBLICO DEL ÁREA METROPOLITANA DE CARACAS; Y FISCAL QUINCUAGÉSIMA OCTAVA (58ª) DEL MINISTERIO PÚBLICO A NIVEL NACIONAL. VICTIMAS: LUIS MORALES RODRÍGUEZ (OCCISO), VIRGILIA CARIDAD MORALES ZAMORA (OCCISO) Y DOS ADOLESCENTES CUYAS IDENTIDADES SE OMITEN CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 217 DE LA LEY ORGÁNICA PARA LA PROTECCIÓN DE NIÑ
... ón de Inocencia, determinadas con las falsas aseveraciones difundidas por prensa en mala ... MORALES MORALES, “por la Comisión del delito de HOMICIDIO INTENCIONAL CALIFICADO previsto y ... dijo que, me llevo (sic) los documentos facturas, ingresos para que se los diera al contador, me ...
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Sentencia nº 01361 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 20 de Octubre de 2011
Sanciones por incumplimiento. Valor. Derecho de la deducción del crédito fiscal en el impuesto. Administración tributaria
... Gerencia, para que en su condición de Fiscal actuante realizara una investigación a la ... de los créditos fiscales, aquellas facturas que cumplan con todos los requisitos legales o ... ón coincide sustancialmente con el delito de estafa tipificado en el artículo 464 del ... maniobras, artimañas o declaraciones falsas…´ ... El representante del Fisco expuso al ... -
Decisión Nº 9795 de Juzgado Superior Primero en lo Civil y Contencioso Administrativo. (Caracas), 19-12-2017
DECISIÓN Por las razones expuestas, este Juzgado Superior Primero en lo Civil y Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara: PRIMERO: PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso administrativo funcionarial interpuesto por el ciudadana ORANGEL JOSÉ GUZMÁN DOMÍNGUEZ, titular de la cédula de identidad Nº V-1
... dicho escrito, no se evidencia que exista delito alguno…” el mismo carece de fundamento ... ón de atribuciones, falsificación de facturas, el recibir pagos extras por viáticos y no ... no se utilizó, suministrar informaciones falsas para justificar la inasistencia al trabajo, y ... “…Verificado el acto conclusivo fiscal, se observa que el Ministerio Público acusa al ... -
FISCAL: 25° DEL MINISTERIO PUBLICO MARI PATIARROYO VÍCTIMA: EUCED CAROLINA ARAUJO DE GONZÁLEZ ACUSADO: ANTONIO TESTA DOMINICANCELLA DEFENSORA: MARIA CARPIO.
... sea a puerta cerrada por la gravedad del delito ... Seguidamente se le otorgó la palabra a la ... oficina es compadre de Gonzalo y tengo facturas y Antonio Mejias que me soldó la viga, ellos en ... del señor Antonio testa mi esposa, son falsas humillantes y degradantes no solo para el sino ...
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Decisión nº 021-2013 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 18 de Abril de 2013
... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) Nº J-30300566-7; contra la Resolución Nº ... FISCALES POR NO ESTAR SOPORTADOS EN FACTURAS ORIGINALES ... En este punto expone que puso a ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplen los ... ón de los ingresos fiscales configura el delito de contravención, y al no haberse imputado la ...
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Decisión nº No.028-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 20 de Junio de 2014
... inscrita en el Registro de Información Fiscal (R.I.F.) Nº J-00092512-7, facultado según ... objetados por estar respaldados con facturas que no cumplen con los requisitos legales y ... Solicita que le sea aplicado el delito continuado ... Solicita que se declare con ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
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Decisión nº 035-2013 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 20 de Junio de 2013
... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) Nº J-003244058; contra la parte ... de 1999 y originales de cuarenta (40) facturas, sus comprobantes y las guías de despacho ... mercancías si presume la comisión del delito de contrabando; y en materia en materia de ... fiscal los impuestos incluidos en lecturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
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Sentencia nº 056 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 19 de Febrero de 2015
Prescripción de la acción penal. Pena. Delito de falsedad documental. Documento público
... , fecha de nacimiento 15-04-1967, por el delito de secuestro. Me trasladé en compañía de los ... 1068033 y 1067443, con sus respectivas facturas números 0007279 y 0007220, emanadas de la ... 1.- El 31 de octubre de 2011, el Fiscal de Condado de Zagreb de la República de Croacia, ... acusado Marko Varga, que colocaran placas falsas de matrícula LJ-EE 397, lo que el segundo y ... -
Decisión Nº 2013-000749 de Juzgado Superior Quinto en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 30-05-2017
PARCIALMENTE CON LUGAR la apelación
... en dicha “Ferretería”, según las facturas que le dispensaran. Estando dentro del mencionado ... de Caracas, por la comisión del delito de “Lesiones Gravísimas Culposas2, el cual, ... 2. Que el 29 de agosto de 2008, la Fiscal Vigésima Octava del Ministerio Público de la ... ó sobre la base de alegatos y premisas falsas, y sin pruebas, llegando obviamente, a una falsa ... -
Decisión nº 022-2012 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Abril de 2012
... (ii) Créditos fiscales improcedentes por facturas que no cumplen con los requisitos reglamentarios ... hacer uso del excedente de crédito fiscal por la cantidad de Bs. 4.414.941.546. Conforme al ... , que los impuestos incluidos en facturas falsas o que no sean fidedignas, o en facturas que no ... ón, señala que no ha incurrido en el delito de defraudación ni en ningún tipo de delito; no ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Trujillo, de 1 de Octubre de 2013
... PEA CABRERA, actuando con el carcter de Fiscal Auxiliar Dcima Tercera del Ministerio Publico de ... referido al USO DE CERTIFICACIONES FALSAS, si como el delito de USO DE SELLOS FALSOS, ... , del Municipio Sucre, con un monto en facturas presuntamente falsificado de 97.820; Escuela ...
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Decisión nº 220-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 20 de Junio de 2013
... la República Bolivariana de Venezuela, al Fiscal Décimo Tercero del Ministerio Público de la ... 3.- Que el delito de defraudación calificado a su representada ... de la contadora con respecto a las facturas falsas emitidas por la empresa Grafitos del ...
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Decisión nº 2035 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Mayo de 2013
... se consignó casi la totalidad de las facturas originales que soportan las copias que se ... la existencia y deducibilidad del crédito fiscal en materia de IVA ... Que durante la etapa ... , de los elementos esenciales del delito fiscal, que lleva consigo la aplicación ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
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Decisión nº 2035 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Mayo de 2013
... se consignó casi la totalidad de las facturas originales que soportan las copias que se ... la existencia y deducibilidad del crédito fiscal en materia de IVA ... Que durante la etapa ... , de los elementos esenciales del delito fiscal, que lleva consigo la aplicación ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
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Decisión nº 1744 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Octubre de 2015
... por ante el Registro de Información Fiscal bajo el No. J-00079906-7; facultado según ... acciones de cobranza efectiva sobre las facturas" adeudadas por PDVSA, que fueron objeto de deducci\xC3" ... sólo en caso de las facturas consideradas falsas o fraudulentas, sino también cuando carecen de ... pena restrictiva de la libertad y de otro delito no tipificado en este Código ... Si las ...
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Decisión nº 1281 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Febrero de 2011
... ordenó la notificación del Procurador, Fiscal y Contralor General de la República, a la ... ón Tributaria por cuanto las facturas que los respaldan no cumplen con los requisitos ... cumplen con ser fidedignas y no son falsas, cumplimiento reconocido por la fiscalización, ... % que prevé que cuando la Ley castiga el delito o falta con una pena comprendida entre dos ...
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Decisión nº 1597 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 14 de Marzo de 2012
... el cual deja constancia de la información fiscal de la empresa DISTRIBUIDORA LA HUELLA DEL CALZADO ... de Justicia acerca de la aplicación del delito continuado ... Manifiesta que la resolución ... éditos fiscales por estar soportadas por facturas no fidedignas ... Luego de un análisis del ... , ya que por estar en presencia de facturas falsas no generan créditos fiscales ... Al respecto, ...
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Decisión nº 142-2012 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 31 de Julio de 2012
... la Resolución impugnada, el domicilio fiscal de la contribuyente es el Municipio Santa Rita ... , sin el respectivo soporte de las facturas originales, por lo que procedió a rechazar esos ... Declaración de Exportación Presuntamente Falsas: ... Se rechazaron ventas de exportación ... incurrió presuntamente en el delito de defraudación y estafa, por no presentar los ...
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Decisión nº IGO12014000280 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 2 de Junio de 2014
... VÁSQUEZ, por la presunta comisión del delito de ESTAFA, conforme a lo dispuesto en el ... bancarios por cantidades de dinero, facturas de artefactos electrodomésticos a nombre del ... CAMBIARlAS que el entrego a Nadim eran falsas, ya que esas no eran sus firmas ... De la ... es que el querellante puede solicitar al Fiscal del Ministerio Público las diligencias que ...
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Decisión nº 139-2012 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 30 de Julio de 2012
... , inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el No. J-07015203-6 y domiciliada en ... Facturas rechazadas por duplicidad 202.333,78 ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ... de Importación ni ninguna otra falta, delito o causa capaz de invalidarlas, el Tribunal ...
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Decisión nº 1093 de Tribunal Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Central de Carabobo, de 23 de Febrero de 2012
... Tomo 7-A, y en el Registro de Información Fiscal (R.I.F), bajo el N° J-31112681-3, con domicilio ... ícitos formales siguientes: 1) emitió facturas con prescindencia parcial de los requisitos ... ón tributaria aduce que la figura del delito continuado contenida en el artículo 99 del ... án crédito fiscal cuando las mismas sean falsas o no fidedignas, y además, cuando no se cumplan ...
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COMPUTADORAS MAGNABYTE, C.A. VS SENIAT
... inscrita bajo el Registro de Información Fiscal (R.I.F) Nro. J-002762845, de conformidad con lo ... de las notas de crédito que ajustaron facturas originales que soportaban débitos fiscales. Que ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ... requisitos de procedencia de la figura del delito continuado, aplicable también a las infracciones ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Trujillo, de 19 de Septiembre de 2013
... referido al USO DE CERTIFICACIONES FALSAS, si como el delito de USO DE SELLOS FALSOS, ... incipiente y debe permitirse al despacho fiscal no solo la investigacin de tales delitos sino de ... , del Municipio Sucre, con un monto en facturas presuntamente falsificado de 97.820; Escuela ...
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Decisión nº 68 de Corte de Apelaciones de Portuguesa, de 15 de Febrero de 2016
... la calificación jurídica dada como es el delito de Acaparamiento de conformidad al artículo 59 ... David Correa González, en su carácter de Fiscal Auxiliar Primero del Ministerio Público del ... desprende del despacho del MERCAL y las facturas que le acompañan y que rielan en el presente ... haber cometido delito alguno; CON PRUEBAS FALSAS, motivo por el cual debe declararse las nulidades ...