delito fiscal facturas falsas

Decisión Nº AP71-R-2017-000856 de Juzgado Superior Sexto en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 02-05-2018
Por los razonamientos anteriormente expuestos, este Juzgado Superior Sexto en lo Civil, Mercantil y del Tránsito de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, conforme a lo establecido en los artículos 12, 242, 243 y 244 del Código de Procedimiento Civil; 26 y 257 de la Carta Magna, Administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la

... la causa al estado de notificación de la fiscal conforme a lo establece el artículo 132 del ... podemos robar, regresar el dinero y ya el delito no existe, las actuaciones existente son nulas de ... Así se decide.- ... • Facturas para venta con desgravación, signadas con los ... afirmaciones hechas por el accionante son falsas, pues hicieron planes juntos para remodelar la ...
Decisión nº 1269 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Noviembre de 2010

... ANTECEDENTES ... La Fiscal Nacional de Hacienda, adscrita al Servicio ... , porque no habían sido presentadas las facturas originales de compra que los soportan. Este ... el caso concreto no se trata de facturas falsas o no fidedignas, y de la imposibilidad de aplicar ... establece que, cuando la ley castiga un delito o falta con una pena comprendida entre dos ...
Decisión nº 1805 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Febrero de 2011

... en el con Registro de Información Fiscal (RIF) J-00353971-6, procediendo de conformidad ... 35.894.055,92), por considerar que las facturas que los soportan no cumplen con los requisitos ... ón coincide sustancialmente con el delito de estafa tipificado en el artículo 464 del ... maniobras, artimañas o declaraciones falsas(…)” ... Que le resulta inaplicable en el ...
Decisión nº 7 de Corte de Apelaciones de Portuguesa, de 12 de Julio de 2013

... Representante Fiscal: Abogado LIZANDRO YÚNEZ, Fiscal Primero Auxiliar ... en el articulo 462 del Código Penal, el delito de Circulación de Moneda Falsa previsto y ... , un (01) PSP MP5 Player nuevo, dos facturas originales de compra de la casa comercial ... estafa simple, circulación de monedas falsas y asociación para delinquir, razón por la cual ...
Decisión nº 0076-2013 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Octubre de 2013

... , ni registrados por concepto de Facturas no impresas: Bs. 36.140.057,76 ... 2. Otros ... ón determinó luego de la revisión fiscal actuada al sistema de facturación de la ... argumento en contra de la alegación del delito continuado en materia penal y de la concurrencia ... varios) de manera uniforme, podrían ser falsas, pero mientras no se desmientan y se repitan como ...
Decisión nº 269-2010 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 30 de Junio de 2010

... con el Registro de Información Fiscal N° J-09015199-0, contra la Resolución ... 14/110 del Acta de Reparo) haber emitido facturas que soportan los costos registrados y declarados ... de las facturas que se indicaron como falsas, por cuanto la falsedad no es una calificación ... Constructora Lupasa S.A incurrió en el delito de defraudación para los ejercicios comprendidos ...
Decisión nº 270-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 1 de Agosto de 2014

... ÍNEZ GODOY, actuando en su carácter de Fiscal Provisorio adscrito a la Fiscalía Décima Sexta ... y Marcos Alberto de Paula Balcacar, por el delito de tráfico ilícito de sustancias ... de inmediato dedujeron que las siglas eran falsas, por cuanto dichas siglas deben ir dibujada en el ... de la aeronave, notas de coordenadas, facturas, giros y finanzas, documentos emitidos por la ...
Decisión nº IG012014000352 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 10 de Julio de 2014

... ón, correspondiendo su conocimiento al Fiscal Sexto del Ministerio Público, quien es el que ... verdaderas y cuáles son las falsas, siendo que esos principios están constituidos ... que permita desprender la existencia de un delito o adminicularlo e individualizarlo con sus ... competentes para pedir un cobro de unas facturas a los denunciantes, que ya tienen más de 5 ...
Sentencia nº 00589 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 11 de Mayo de 2011
Sanciones administrativas tributarias. Impuesto de tipo valor. Delito continuado. Concurso de infracciones

... culminó con el levantamiento del Informe Fiscal signado con letras y números ... formalidades y omite requisitos en las facturas emitidas”, con lo cual infringió las ... caso es aplicable o no la figura del delito continuado; 3) Establecer si son aplicables o no ... hecha (sic) por la Administración eran falsas, mas sin embargo no trajo al Juicio algún ...
Sentencia nº 277 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 29 de Abril de 2014
Cargo público durante el proceso penal. Declaraciones tributarias. Violación de derechos constitucionales. Delito de legitimación de capitales

... ORTEGA DÍAZ, actuando en su condición de Fiscal General de la República Bolivariana de ... En idéntico sentido, sobre el delito de legitimación de capitales, tipificado en el ... 2. No emitir facturas u otros documentos obligatorios ... 3. Emitir o ... 9. Aportar informaciones falsas sobre las actividades o negocios ... 10. Omitir ...
Decisión nº 071-2009 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Junio de 2009

... no aportó la totalidad de las facturas anuladas sin comprobación, no se ajusta a la ... relacionadas en el anexo 1-1-G del Acta Fiscal, que fueron efectuadas al Hospital Clínico ... ó el supuesto de imputación de un delito mas grave o mas dañoso a partir del hecho de ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
Decisión de Corte de Apelaciones 10 de Caracas, de 22 de Octubre de 2013

... presentado por la presunta comisión del delito de FRAUDE, FALSIFICACION DE DOCUMENTO PRIVADO ... de investigación que la representación fiscal manifiesta que la conducta supuestamente ... a las victimas, supuestamente proformas (Facturas) FALSAS de motores fuera de boda, Marca Yamaha, ...
Decisión nº 1995 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Diciembre de 2012

... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal bajo el Número J-30365312-0, de conformidad con ... comprobación y por estar soportados en facturas a nombre de terceros. Que en la resolución ... á en forma sustanciada la infracción o delito que imputa, se señalará la sanción pecuniaria ... operaciones económicas sean en facturas falsas o no fidedignas, o que las mismas se emitan sin ...
Decisión nº 010-2011 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 1 de Febrero de 2011

... recurrente expresa, que a través del Acta Fiscal SAT-GRTI-RC-DF-1050-SIII-2000-2143-000536, de ... emitió durante el mencionado período, facturas por la prestación del servicio de construcción ... créditos fiscales, incluidos en facturas falsas o no fidedignas o en las que no se cumplan ... ó el supuesto de imputación de un delito más grave o más dañoso a partir del hecho de ...
Decisión nº 060-2008 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 21 de Abril de 2008

... julio de 1997, correspondiente al período fiscal septiembre de 1995, emanada de la División de ... ón Tributaria por considerar que las facturas que los evidencian no cumplen con los requisitos ... Además expone, que no ha incurrido en el delito de defraudación ni en ningún tipo de delito; ... maniobras, artimañas o declaraciones falsas ... Que pretender imputarle el hecho de que las ...
Decisión nº 111-2007 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Julio de 2007

... , relativos a la expresión del domicilio fiscal y alícuota en las facturas indicadas por la ... figura reconocida en el Derecho Penal como delito continuado, y que por lo tanto, la falsa ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
Decisión de Corte de Apelaciones de Tachira, de 14 de Marzo de 2011

... FISCAL ACTUANTE ... Abogado JEAM CARLOS CASTILLO GIRON, ... del sobreseimiento por la comisión del delito de Obtención Ilegal de Utilidad en los Actos de ... ón del delito de USO DE CERTIFICACIONES FALSAS, previsto y sancionado en el artículo 77 de la ... Núñez Molero, de fecha 01-11-2010, 83- FACTURAS DE CONSULTA MEDICA, correspondientes al Dr ...
Decisión nº 995 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Abril de 2009

... i) Acta Fiscal N° SAT-GRTI-RC-DF-1-1052-000646 de fecha 05 de ... Débitos Fiscales de la revisión en las facturas de Ventas, así como de otros registros ... ii) ... las operaciones económicas sean facturas falsas o no fidedignas, o emitidas sin cumplir con los ... establece que, cuando la ley castiga un delito o falta con una pena comprendida entre dos ...
Decisión Nº AP71-R-2017-000757(9673) de Juzgado Superior Noveno en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 21-11-2017
Por todas las consideraciones de hecho y de derecho antes expuestas, este Juzgado Superior Noveno en lo Civil, Mercantil, Tránsito y Bancario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en Nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la ley, declara: PRIMERO: SIN LUGAR el recurso ordinario de apelación interpuesto por la...

... capítulo III, señala que se repiten las falsas argumentaciones y que en modo alguno guardan ... la copia del REGISTRO DE INFORMACIÓN FISCAL (RIF) de dicha ciudadana (Fol. 35. P-1); y en ... BARCENAS, por la presunta comisión del delito hurto, relacionado al expediente 11364-2016 y de ... la Entidad Bancaria Banco Mercantil y de FACTURAS emitidas por la Universidad Católica Andrés ...
Decisión Nº AP71-R-2015-000700 de Juzgado Superior Sexto en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 13-10-2017
Dispositiva. Por los razonamientos anteriormente expuestos, este Juzgado Superior Sexto en lo Civil, Mercantil, Tránsito y Bancario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, conforme a lo establecido en los artículos 12, 243 del Código de Procedimiento Civil, 26 y 257 de la Carta Magna, Administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por...

... el No.86, y en el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-08510058-0 ... APODERADO JUDICIAL ... procedencia del vehiculo, así como las facturas de todos los repuestos adquiridos por su ... sí misma de la verdad de un hecho o delito. La confesión, integra la declaración expresada ... conocimiento que en caso de declaraciones falsas e inexactas en la solicitud de seguro que le hizo ...
Decisión nº 109-2007 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 6 de Julio de 2007

... año 2004, se presentó en el domicilio fiscal de la recurrente, un grupo de personas ... hasta diciembre de 2004, emisión de facturas, registro de operaciones varias, etc., y ... , que es inaplicable la noción del delito continuado para el caso del incumplimiento ... fiscal los impuestos incluidos en facturas falsas o no fidedignas, o en las que no se cumplan los ...
Decisión nº IG012014000042 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 22 de Enero de 2014

... fuera de la ruta establecida con facturas presuntamente falsas lo cual se presume que seria ... se efectuó llamada vía telefónica al Fiscal Décimo Quinto del Ministerio Público de la ... 5, siendo que la pena para este tipo de delito en su pena máxima es de 10 años de prisión ...
Decisión nº XP01-P-2008-000468 de Juzgado Segundo de Primera Instancia Penal con Funciones de Juicio de Amazonas, de 22 de Septiembre de 2010

... 2.- LESBIA GARCÍA ... FISCAL: MARVELYS GOLINDANO (F 6° DEL MP) ... N° 950, por la presunta comisión del delito de PECULADO DOLOSO PROPIO, previsto y sancionado ... 4.- Copias simples de relación de facturas por concepto de consumo de energía eléctrica de ... íquele al tribunal si existieron facturas falsas en la investigación de los hechos del 2003 y ...
Sentencia nº 38 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 16 de Julio de 2013
Tipo penal tributario. Delito de acción pública. Investigación con proveimientos para la colecta. Derecho de bienes

... ORTEGA DÍAZ, actuando en su condición de Fiscal General de la República Bolivariana de ... En cuanto a la presunta comisión del delito de Defraudación Tributaria, se señala que ... 2. No emitir facturas u otros documentos obligatorios ... 3. Emitir o ... 9. Aportar informaciones falsas sobre las actividades o negocios ... 10. Omitir ...
Decisión nº 187-2009 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 30 de Julio de 2009

... , inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el No. J-07015203-6 y domiciliada en ... b.- Facturas afectadas de falsedad ideológica, por un monto ... impugnada imputó, a la contribuyente, el delito de defraudación tributaria y realizó una cación de facturas falsas, este Tribunal no es competente para calificar ...