defraudacion tributaria venezuela

Sentencia nº 00001 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 25 de Enero de 2017
Impuesto sobre la renta. Infracción por defraudación tributaria. Administración tributaria. Prescripción de las sanciones

... Oficial de la República Bolivariana de Venezuela bajo el N° 39.198 de la misma fecha, que riela a ... ü Prescripción de la obligación tributaria y sus accesorios ... ü Con respecto a los meses ... á incursa en el supuesto delito de defraudación Fiscal, por lo cual ordena imponer a [su] ...
Decisión de Tribunal Sexto de Primera Instancia en Funciones de Control de Sucre (Extensión Cumaná), de 13 de Noviembre de 2009

... y Mquinas Traganqueles y DEFRAUDACIN TRIBUTARIA, establecido en el ordinal 1 del artculo 115 del ... de la Repblica Bolivariana de Venezuela, 131 del Cdigo Orgnico Procesal Penal y artculo 8 ...
Decisión nº A03-02 de Corte de Apelaciones 7 de Caracas, de 26 de Marzo de 2007

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... CORTE DE APELACIONES DEL CIRCUITO JUDICIAL ... , por la comisión de los delitos de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en el artículo ...
Decisión Nº AF45-U-2001-000080 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-03-2018
VI DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente PDVSA PETROLEO Y GAS, S. A. En consecuencia: Se ANULA PARCIALMENTE la Resolución Nº

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), notificada en fecha 22 de marzo de ... tributarios sin haber cometido defraudación y sin haber incumplido los deberes formales o ...
Decisión Nº AP41-U-1999-000004-1393 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 12-12-2018
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripcion Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR, el recurso contencioso tributario ejercido por la contribuyente PANDOCK DE MARACAY C.A., en fecha 10 de noviembre de 1999.-

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Primero ... que conforman la relación jurídica tributaria en la presente causa consignaron escrito de ... SEGUNDO)- preceptua(sic) para la DEFRAUDACIÓN, una pena de dos (2) a cinco (5) veces el monto ...
Decisión Nº AF41-U-1998-000016 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 14-06-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR el recurso contencioso tributario ejercido por la sociedad mercantil TRIMEDIA C.A.-

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... de 1998, por la Gerencia Jurídico Tributaria del Servicio Nacional Integrado de ... su representada no ha cometido defraudación alguna que ameriten que el rechazado de créditos ...
Decisión Nº AF45-U-2000-000179 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-10-2017
VI DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente PDVSA PETROLEO Y GAS, S. A. En consecuencia: 1.-Se ANULA PARCIALMENTE la...

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), notificada en fecha 06 de noviembre de ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. (Resaltado ...
Fiscal pidió al TSJ que declare si Mardo puede ser enjuiciado
- El Nacional
... la comisin del delito de defraudacin tributaria y de legitimacin de capitales, dijo.La ... Diarios Amyeacute;rica-GDA/El Nacional/Venezuela. Todos los derechos reservados. Prohibido su uso ...
Decisión nº 2C-11.532-08. de Juzgado Segundo de Primera Instancia en lo Penal en Funciones de Control de Apure (Extensión San Fernando de Apure), de 3 de Diciembre de 2008

... Fraudulenta de Precios, Defraudacin Tributaria, Usura Genrica, Recargos Ilegales, por la venta y ... los precios publicados por Toyota de Venezuela son precios sugeridos netamente referenciales y ...
Procuraduría General de la República apela sentencia de fecha 28.04.04 dictada por el Tribunal Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de la Región Capital con motivo del recurso intentado por la sociedad mercantil Etoxyl, C.A.
Pagos por importación. Compensación de créditos fiscales provenientes del impuesto. Derecho a la deducción. Administración tributaria

... Nacional Integrado de Administración Tributaria (SENIAT), y de las correspondientes planillas de ... de la República Bolivariana de Venezuela. Se designó ponente al Magistrado Emiro García ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario ... Artículo ...
S.B.R., C.A. & SENIAT

... República, y a la Gerencia Jurídica Tributaria del Servicio Nacional Integrado de ... ía en el exterior e importaría a Venezuela, por cuenta de mi representada Los Productos ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resalto ...
Decisión Nº AP41-U-2017-000057 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 26-07-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente "VENINFOTEL COMUNICACIONES (VITCOM), C.A." y, en consecuencia: 1. Se CONFIRMAN

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través de la cual se declaró Sin ... al sujeto pasivo, sino una defraudación tributaria…” ... Que “Aseveran los ...
Decisión Nº AF45-U-2003-000004 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-02-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente " UNIBANCA, Banco Universal, C.A." y, en consecuencia: 1.-Se ANULA PARCIALMENTE...

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través del cual se le formuló ... i) Ausencia de intención dolosa o defraudación, al ser evidente que mi representada lleva ...
Decisión Nº AF45-U-2000-000156 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 28-02-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por el recurrente CONINTUR, C.A, contra la Resolución identificada con el alfanumérico Nº: GCE-SA-R-99-26

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) y la recurrente a los fines establecidos ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario” ... Por ...
Decisión Nº AF48-U-1999-000099 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 26-01-2017
Se dictó Sentencia Definitiva Nº PJ0008201700013 mediante la cual se declaró PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la sociedad mercantil "VENEZOLANA DE PRERREDUCIDOS CARONÍ (VENPRECAR C.A.)", contra la Resolución de Verificación de Créditos Fiscales de Impuesto al Consumo Suntuario y a las Ventas al Mayor No. MH/SENIAT/GRTI-RCE/DR-No.161/98 de fecha 31 de...

... REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Octavo ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Administración Tributaria ... de aplicar sanciones por defraudación cuando existan indicios de defraudar al Fisco ...
Decisión Nº AP41-U-2008-000763 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 09-03-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 010/2017 que declaró Parcialmente Con Lugar el recurso contencioso tributario interpuesto.

... REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Séptimo ... de Administración Aduanera y Tributaria, con la cual, al decidir el Recurso Jerárquico ... ausencia de la intención dolosa o defraudación y como consecuencia (…) nosotros no hemos ...
Decisión Nº AP41-U-2014-000100 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 25-04-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente "CHEVRON GLOBAL TECHNOLOGY SERVICES COMPANY" y, en consecuencia: 1.-Se CONFIRMA la...

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través de la cual impone el pago por ... (como lo es en materia tributaria la defraudación) o, de que el agente del error de derecho vaya a ...
Decisión Nº AF47-U-2001-000076(1665) de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 31-01-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva Nº 004/2017, que declaró Parcialmente Con Lugar el recurso contenioso tributario interpuesto.

... REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Septimo ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), culminatoria del Sumario Administrativo ... las sanciones que por el delito de defraudación establece el Código Orgánico Tributario.” ...
TECNONORTE, C.A. VS. SERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SENIAT).

... ASUNTO ANTIGUO: 1875 ... REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Noveno de lo Contencioso ... como tales, sin perjuicio de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resaltado de este Tribunal ...
Sentencia nº 277 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 29 de Abril de 2014
Cargo público durante el proceso penal. Declaraciones tributarias. Violación de derechos constitucionales. Delito de legitimación de capitales

... General de la República Bolivariana de Venezuela, contra el Diputado a la Asamblea Nacional, ... comisión de los delitos de Defraudación Tributaria y Legitimación de Capitales, ...
Decisión Nº AF45-U-2002-000091 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 26-04-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por el recurrente CORP BANCA, C.A. BANCO UNIVERSAL contra la Resolución Nº GCE-SA-R-2002-023, de fecha 28

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... Público con competencia en Materia Tributaria, el Gerente Jurídico Tributario del Servicio ... defraudación, no puede ser estimada como una circunstancia ...
Decisión Nº AP41-U-2017-000066 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 01-08-2018
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR recurso contencioso tributario ejercido por la contribuyente ELECTRODOMESTICOS JVG HOGAR, C.A., en fecha 31 de mayo de 2017.-

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Primero ... Público con competencia en materia Tributaria General de la República y a la Gerencia General ... ) ausencia de intención dolosa o de defraudación; (ii) la no comisión por parte de ...
Decisión Nº AP41-U-2006-000183- de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-05-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el recurso contencioso tributario ejercido por la contribuyente, CORPORACION BERACUEROS, C.A, contra del Acta Fiscal Nº RCA-DF-2004-4092-01110, de fecha 15 de diciembre de 2004, así

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Primero ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través de la cual confirmó ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario ... Artículo ...
Sentencia nº 05992 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 26 de Octubre de 2005
Sentencia judicial. Actos de ejecución. Medidas cautelares de suspensión de efectos del acto administrativo tributario. Recurso contencioso tributario

... 7. “No existe defraudación” ... 8. “Improcedencia de los intereses ... obligada al pago de una supuesta deuda tributaria y de unos intereses moratorios sobre deudas que ... de junio de 2004, caso: Mercedes Benz Venezuela, S.A.; 01023 del 11 de agosto de 2004, caso: ...
Asociación Civil Instituto Universitario de Tecnología Coronel Agustín Codazzi A.C., interpone recurso de nulidad contra la Resolución N° 2346 de fecha 13.06.07, dictada por el Ministerio del Poder Popular para la Educación Superior.
Procedimiento público. Nulidad del acto administrativo. Defensa de la asociación accionante. Derecho a la educación

... , Educación Integral, Administración Tributaria, Relaciones Industriales, Construcción Civil, ... Supremo de la República Bolivariana de Venezuela, en el tercer día de despacho siguiente a aquél ... los delitos de estafa agravada y defraudación", previstos en los artículos 464, 465 y 466 del C\xC3" ...