defraudacion tributaria venezuela

Sentencia nº 00001 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 25 de Enero de 2017
Impuesto sobre la renta. Infracción por defraudación tributaria. Administración tributaria. Prescripción de las sanciones
Decisión nº A03-02 de Corte de Apelaciones 7 de Caracas, de 26 de Marzo de 2007

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... CORTE DE APELACIONES DEL CIRCUITO JUDICIAL ... , por la comisión de los delitos de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en el artículo ...
Fiscal pidió al TSJ que declare si Mardo puede ser enjuiciado
- El Nacional
... ón de la comisión del delito de defraudación tributaria y de legitimación de capitales, ... Diarios Amyeacute;rica-GDA/El Nacional/Venezuela. Todos los ...
Decisión Nº AF45-U-2001-000080 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-03-2018
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), conforme lo expuesto en el presente fallo. 1)-Se ORDENA a la Administración Tributaria (SENIAT) recalcular el monto de los reparos conforme a lo sentenciado. 2)-Se ORDENA dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 287 del Código Orgánico Tributario. Publíquese, regístrese y notifíquese al ciudadano Procurador General de la República de c.....
SUCESION FELIPE GUEVARA SANTAMARIA VS. SUCESIONES

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) de la cual constató, que había un ... tributarios sin haber cometido defraudación y sin haber incumplido los deberes formales o ...
Decisión Nº AP41-U-1999-000004-1393 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 12-12-2018
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripcion Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR, el recurso contencioso tributario ejercido por la contribuyente PANDOCK DE MARACAY C.A., en fecha 10 de noviembre de 1999.-

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Primero ... que conforman la relación jurídica tributaria en la presente causa consignaron escrito de ... SEGUNDO)- preceptua(sic) para la DEFRAUDACIÓN, una pena de dos (2) a cinco (5) veces el monto ...
Decisión Nº AF41-U-1998-000016 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 14-06-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR el recurso contencioso tributario ejercido por la sociedad mercantil TRIMEDIA C.A.-

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... de 1998, por la Gerencia Jurídico Tributaria del Servicio Nacional Integrado de ... su representada no ha cometido defraudación alguna que ameriten que el rechazado de créditos ...
Decisión Nº AF45-U-2000-000179 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-10-2017
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), conforme lo expuesto en el presente fallo. 2.-Se ORDENA a la Administración Tributaria (SENIAT) recalcular el monto de los reparos conforme a lo sentenciado. 3.-Se ORDENA dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 287 del Código Orgánico Tributario. Publíquese, regístrese y notifíquese al ciudadano Procurador General de la República de c.....
Procuraduría General de la República apela sentencia de fecha 28.04.04 dictada por el Tribunal Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de la Región Capital con motivo del recurso intentado por la sociedad mercantil Etoxyl, C.A.
Pagos por importación. Compensación de créditos fiscales provenientes del impuesto. Derecho a la deducción. Administración tributaria
Decisión nº 2C-11.532-08. de Juzgado Segundo de Primera Instancia en lo Penal en Funciones de Control de Apure (Extensión San Fernando de Apure), de 3 de Diciembre de 2008

... Alteración Fraudulenta de Precios, Defraudación Tributaria, Usura Genérica, Recargos Ilegales, ... los precios publicados por Toyota de Venezuela" son precios sugeridos “netamente referenciales\xE2\x80" ...
S.B.R., C.A. & SENIAT

... República, y a la Gerencia Jurídica Tributaria del Servicio Nacional Integrado de ... ía en el exterior e importaría a Venezuela, por cuenta de mi representada Los Productos ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resalto ...
Decisión Nº AP41-U-2017-000057 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 26-07-2018
... en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente "VENINFOTEL COMUNICACIONES (VITCOM), C.A." y, en consecuencia: 1. Se CONFIRMAN los ilícitos tributarios determinados en la Resolución impugnada. 2. Se ORDENA recalcular las multas impuestas conforme a lo dispuesto en la presente decisión. 3. Se ORDENA dar...
Decisión Nº AF45-U-2003-000004 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-02-2018
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en los términos expuestos en el presente fallo. 2.-Se ORDENA a la Administración Tributaria la emisión de un nuevo proveimiento administrativo conforme a lo expuesto en el presente fallo. Publíquese, regístrese y notifíquese a los ciudadanos Procurador General de la República, Fiscal del Ministerio Público con Compete.....
Decisión Nº AF48-U-1999-000099 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 26-01-2017
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT).
Decisión Nº AP41-U-2008-000763 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 09-03-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 010/2017 que declaró Parcialmente Con Lugar el recurso contencioso tributario interpuesto.

... REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Séptimo ... de Administración Aduanera y Tributaria, con la cual, al decidir el Recurso Jerárquico ... ausencia de la intención dolosa o defraudación y como consecuencia (…) nosotros no hemos ...
Decisión Nº AF47-U-2001-000076(1665) de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 31-01-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva Nº 004/2017, que declaró Parcialmente Con Lugar el recurso contenioso tributario interpuesto.

... REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Septimo ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), culminatoria del Sumario Administrativo ... las sanciones que por el delito de defraudación establece el Código Orgánico Tributario.” ...
Decisión Nº AP41-U-2014-000100 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 25-04-2018
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). 2.-Se CONDENA en costas procesales a la Sociedad Mercantil "CHEVRON GLOBAL TECHNOLOGY SERVICES COMPANY" en un cinco por tres (3%) del reparo formulado en el acto administrativo objeto del presente recurso. 3.-Se ORDENA dar cumplimiento a lo establecido en el ar.....
Decisión Nº AF43-U-2003-000079 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 19-03-2018
... jerárquico por la contribuyente PETROQUÍMICA DE VENEZUELA, S.A. (PEQUIVEN), contra la Resolución N° GJT/DRAJ/A/2003-41 de fecha 23 de enero de 2003 emitida por la Gerencia Jurídico Tributaria del SERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT), por tanto: 1.- Se ANULA lo concerniente a los conceptos de impuesto a pagar y sanciones de multa por las exigencias en las facturas de los requisitos de los literales a), b),
La ciudadana Dra. LUISA ORTEGA DÍAZ, Fiscal General de la República, contra la Diputada a la Asamblea Nacional por el Estado Monagas, ciudadana MARÍA MERCEDES ARANGUREN NASSIF, por la presunta comisión de los delitos de Peculado Doloso Propio, Asociación para Delinquir y Legitimación de Capitales, previstos y sancionados en los artículos 52 de la Ley Contra la Corrupción; y 4 y 6, en concordancia con el 16 de la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada, aplicable rationae temporis.
Delito de acción pública. Derecho de bienes. Aprobación de contratos. Procedimiento administrativo

... General de la República Bolivariana de Venezuela, contra la Diputada a la Asamblea Nacional por el ... ón exacta de la obligación tributaria ... Sobre este particular, es de señalar que la ... Así pues, el peculado como modo de defraudación o fraude implicaría una afectación al ...
Sentencia nº 277 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 29 de Abril de 2014
Cargo público durante el proceso penal. Declaraciones tributarias. Violación de derechos constitucionales. Delito de legitimación de capitales
Decisión Nº AF45-U-2002-000091 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 26-04-2018
... en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por el recurrente CORP BANCA, C.A. BANCO UNIVERSAL contra la Resolución Nº GCE-SA-R-2002-023, de fecha 28 de Junio de 2002, acto administrativo emanado por la Gerencia Regional de Tributos Internos de Contribuyentes Especiales de la Región Capital del SENIAT. En consecuencia: 1.- Se...
Decisión Nº AP41-U-2017-000066 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 01-08-2018
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR recurso contencioso tributario ejercido por la contribuyente ELECTRODOMESTICOS JVG HOGAR, C.A., en fecha 31 de mayo de 2017.-

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Primero ... Público con competencia en materia Tributaria General de la República y a la Gerencia General ... ) ausencia de intención dolosa o de defraudación; (ii) la no comisión por parte de ...
Decisión Nº AP41-U-2006-000183- de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-05-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el recurso contencioso tributario ejercido por la contribuyente, CORPORACION BERACUEROS, C.A, contra del Acta Fiscal Nº RCA-DF-2004-4092-01110, de fecha 15 de diciembre de 2004, así

... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Primero ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través de la cual confirmó ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario ... Artículo ...
Sentencia nº 05992 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 26 de Octubre de 2005
Sentencia judicial. Actos de ejecución. Medidas cautelares de suspensión de efectos del acto administrativo tributario. Recurso contencioso tributario

... 7. “No existe defraudación” ... 8. “Improcedencia de los intereses ... obligada al pago de una supuesta deuda tributaria y de unos intereses moratorios sobre deudas que ... de junio de 2004, caso: Mercedes Benz Venezuela, S.A.; 01023 del 11 de agosto de 2004, caso: ...
Asociación Civil Instituto Universitario de Tecnología Coronel Agustín Codazzi A.C., interpone recurso de nulidad contra la Resolución N° 2346 de fecha 13.06.07, dictada por el Ministerio del Poder Popular para la Educación Superior.
Procedimiento público. Nulidad del acto administrativo. Defensa de la asociación accionante. Derecho a la educación

... , Educación Integral, Administración Tributaria, Relaciones Industriales, Construcción Civil, ... Supremo de la República Bolivariana de Venezuela, en el tercer día de despacho siguiente a aquél ... los delitos de estafa agravada y defraudación", previstos en los artículos 464, 465 y 466 del C\xC3" ...