defraudacion tributaria venezuela
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Decisión nº PJ0662012000001 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 16 de Enero de 2012
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... TRIBUNAL SUPERIOR DE LO ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en la cual se declaró Parcialmente Con ... de haber quedado demostrada la defraudación tributaria ... Que mencionado ente ...
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Decisión nº 002-2015 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 21 de Enero de 2015
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... TRIBUNAL SUPERIOR DE LO ... Servicio Municipal de Administración Tributaria de la Alcaldía del Municipio Iribarren del ... ) ausencia de intención dolosa o de defraudación, ii) la no comisión por parte de mi representada ...
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Sentencia nº 313 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 2 de Julio de 2009
Delito de estafa en contra de la administración pública. Sanción tributaria. Pena aplicable. Prescripción de la acción penal
... deliberada indujo a la Administración Tributaria a actuar bajo la creencia que el contenido de ... A., por la comisión del delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los ... Gaceta Oficial de la República de Venezuela N° 4.727” ... Segunda denuncia: Aduce la ... -
Decisión nº PJ0662014000169 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 30 de Octubre de 2014
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... TRIBUNAL SUPERIOR DE LO ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Al estar las partes a derecho y ... tributarios, que no constituya defraudación, ni ninguna otra de las infracciones previstas en ...
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Decisión nº IG012015000659 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 22 de Julio de 2015
REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Corte de Apelaciones del ... ASOCIACIN PARA DELINQUIR Y DEFRAUDACIN TRIBUTARIA, sin existir una actividad ilcita previa, lo cual ...
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Decisión nº 003-12 de Corte de Apelaciones Sala 2 de Zulia, de 11 de Enero de 2012
... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... TRIBUNAL SUPREMO DE JUSTICIA ... CIRCUITO ... la presunta comisión del delito DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los ...
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El Autobús Equivocado? El Destino Final Arbitrario. El Código Orgánico Tributario de 2014
... Profesor de la Universidad Central de Venezuela ... Resumen : Se trata de un análisis desde ... la reserva parlamentaria en materia tributaria y penal, y consagrar una normativa plena de ... el mismo dispositivo, equipara a la defraudación tributaria, la falta de enteramiento por agentes ...
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Contraloría General de la República apela de sentencia de fecha 28.02.07 dictada por el Tribunal Superior Tercero de lo Contencioso Tributario con motivo del recurso interpuesto por la sociedad mercantil Elementos Prefabricados, C.A. (ELPRECA).
Declaración de impuesto sobre la renta. Sanción de multa. Recurso contencioso tributario. Monto de las ventas de bienes
... Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 38.531 en fecha 27 de septiembre de 2006; ... En cuanto a la sanción por defraudación que le fuera impuesta a la contribuyente ... la eximente de responsabilidad penal tributaria contemplada en el numeral 3 del artículo 89 de ... -
Decisión nº 034-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Julio de 2014
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Cuarto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), el 31 de mayo de 2010, las cuales ... ausencia de intención dolosa o de defraudación, ausencia de daño al patrimonio de la ...
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Sentencia nº RC.000452 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Civil de 21 de Julio de 2014
Casación civil
... ón de la República Bolivariana de Venezuela, por estimar el formalizante, que habiéndose ... ón Fraudulenta de precios y defraudación tributaria, ante mi persona, mi familia y la ... -
Sentencia nº 843 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 8 de Julio de 2013
Tutela judicial efectiva de derechos. Bienes inmuebles. Control de las máquinas traganíqueles. Acción de amparo constitucional contra el acto administrativo
... maquinas (sic) traganíqueles (…) defraudación tributaria (…) y los pagos de tributo y ... ón de la República Bolivariana de Venezuela, relativos al Derecho a la Defensa y al Debido ... -
Sentencia nº 01209 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 23 de Octubre de 2012
Administración tributaria. Base imponible con hecho imponible. Impuesto a la actividad económica. Gasto público
... SUCURSAL VENEZUELA, inscrita en el Registro de Comercio que llevaba ... utilizada por la Administración Tributaria Municipal, advirtió que “no hay discrepancia ... ) ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) la no comisión por parte de mi ... -
Decisión nº 0019-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Marzo de 2015
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... Nacional de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual al culminar el Sumario ... es aplicable en los casos de defraudación del Fisco ... En este alegato, expresa: ...
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Decisión nº 2245 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Junio de 2015
... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se declara ... (i) ausencia intención dolosa o de defraudación, (ii) no comisión por parte nuestra representa ...
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Sentencia nº 37 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 25 de Junio de 2013
Tutela judicial efectiva. Diligencias investigativas. Delito. Lesiones al derecho constitucional
... comisión de los delitos de Defraudación Tributaria y Legitimación de Capitales, ... ón de la República Bolivariana de Venezuela, procede esta Sala a emitir pronunciamiento ... -
Decisión nº 1917 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Junio de 2013
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en fecha treinta y uno (31) de agosto ... ) ausencia de intención dolosa o de defraudación, (ii) la no comisión de violación alguna de ...
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Sentencia nº 167 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 05-05-2023
El avocamiento no puede ser utilizado como fórmula de evasión al orden procesal establecido en el código adjetivo penal.
... Bolivariana de Venezuela, el cual establece lo siguiente: ... “… ... único fin era la defraudación de empresas del Estado venezolano, y en ... Aduanera y Tributaria (SENIAT) de las declaraciones de Impuesto ... -
Decisión nº 008-2014 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 10 de Febrero de 2014
... VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Noveno ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se declara sin lugar ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario.” (Resaltado ...
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Decisión nº 022-2012 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Abril de 2012
... VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior Noveno ... , emitida por la Gerencia Jurídico Tributaria del Servicio Nacional Integrado de ... es aplicable en los casos de defraudación del Fisco. Por lo que no ha cometido ...
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Sentencia nº 00592 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 11 de Mayo de 2011
Impuesto. Pago de lo indebido. Seguros. Administración tributaria
... 1.577,24, en el orden indicado, por defraudación en los períodos fiscales 87/88, 88/89, 89/90, ... de la República Bolivariana de Venezuela” solicitó “a la sociedad mercantil SOFESA, ... 3. La prescripción de la obligación tributaria y sus accesorios para los ejercicios 87/88, 88/89 ... -
Decisión Nº AP71-R-2016-000706 de Juzgado Superior Segundo en lo Civil, Mercantil y del Transito (Caracas), 20-02-2018
Congruente con todo lo antes explanado, resulta forzoso para este ad quem declarar con lugar el recurso ordinario de apelación ejercido por la parte demandada contra el fallo dictado por el juzgado a quo en fecha 3 de mayo de 2016, la cual queda revocada; y sin lugar la demanda de partición incoada por las ciudadanas Ivonne Coromoto Omaña Ramírez y Tamara de la Cruz Omaña de Rosales en fecha 18.11
... REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... EN SU NOMBRE ... EL JUZGADO SUPERIOR SEGUNDO ... de Administración Aduanera y Tributaria, en fecha 30.9.2008 ... • Certificado de ... , como prueba de esa supuesta defraudación por parte del hoy demandado; que lo peticionado ... -
Decisión nº 0041-2014 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Julio de 2014
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ... PODER JUDICIAL ... Tribunal Superior ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual, al declarar la nulidad ... Región Zuliana, por el delito de defraudación, por lo ... que solicita muy respetuosamente al ...
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Sentencia nº 01194 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 17 de Octubre de 2012
Crédito fiscal en materia de impuesto. Valor total de las importaciones definitivas. Cuota de impuesto. Administración tributaria
... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se determinó a cargo ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. (Resaltado ... del 14 de marzo de 2007, caso: BIMBO DE VENEZUELA C.A.) ... “(…) Para el período de ... -
Sentencia nº 00585 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 23 de Junio de 2010
Publicación. Retenciones de impuesto sobre la renta. Sanción administrativa. Recurso contencioso tributario
... 1997, emanada de la Gerencia Jurídica Tributaria del Servicio Nacional Integrado de ... de la República Bolivariana de Venezuela, aplicable ratione temporis. Asimismo, se ... ) “la ausencia de intención o de defraudación”; ii) la no comisión por parte de la ... -
Sentencia nº 925 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 21 de Julio de 2015
Ordenanzas municipales. Usurpar competencias tributarias. Derecho a la consulta pública de leyes. Tasas por servicios
... ón de la República Bolivariana de Venezuela, el numeral 1 del artículo 25, y artículo 32 y ... Pública Estadal, Ley de Armonización Tributaria, o las Leyes que descentralicen los servicios del ... ódigo Orgánico Tributario es el de defraudación, el cual acarrea una sanción pecuniaria de hasta ...