Fraude aduanero
-
Sentencia nº 145 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 31-05-2018
Dentro de esas garantías constitucionales mínimas, que debe estar instaurado en todo proceso, lo constituye aquel derecho que tiene toda persona de ejercitar su defensa en las oportunidades legalmente previstas en los procedimientos correspondientes, o en las oportunidades que se fijen ante la ausencia de lapsos legales, realizando alegatos, acciones o excepciones, así como el producir pruebas...
... diciembre de 1998, quedando anotado en el Registro Aduanero correspondiente ... bajo el N° 1741 (…) En consecuencia, era en esa ... extrañeza que el documento revestido de simulación y fraude no fuese otorgado ... ante una Notaría Pública del Estado Vargas, sino ... -
Decisión nº PJ0082014000262 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 16 de Diciembre de 2014
... , el hecho de que su representada fue víctima de una estafa o fraude, que ocasionó el retardo en el cumplimiento de dicha obligación ... Al ... de: i) Resolución 32, dictada por el Superintendente Nacional Aduanero y tributario, ii) Decreto Nº 310 del 10 de agosto de 1994, mediante el ...
-
Decisión nº 2013-171 de Tribunal Superior Noveno de lo Contencioso Administrativo de Caracas, de 2 de Julio de 2013
... de 2011, mediante el cual fue destituido del cargo de Técnico Aduanero o Tributario, Grado 08, adscrito a la Gerencia Regional de Tributos ... el funcionario, la sustracción de bienes del patrimonio público, fraude cometido en perjuicio de la Administración, apropiación de dinero de la ...
-
Leyes, Decretos Normativos, Reglamentos y Resoluciones de efectos generales dictados durante el Segundo Semestre de 2020
... y parlamentarias libres, justas y verificables y rechazar el fraude. G.L. N° 33 del 16-10-2020 ... Acuerdo sobre la creación del ... de importación y la tasa por determinación del régimen aduanero, en los términos y condiciones previstos en este decreto, a las ...
-
Decisión nº 028-15 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 10 de Agosto de 2015
... eludir, la intervención o cualquier tipo de control fiscal aduanero, cuya importación o exportación, se encuentran prohibidos por el Estado; ... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
-
Decisión nº 428-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 16 de Octubre de 2014
... lograr que determinada mercadería eluda el control de servicio aduanero, los celulares, los perfumes y las carteras son objetos producidos por el ... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
-
Decisión nº 495-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 3 de Noviembre de 2014
... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... en proceso o sometidas a un régimen de almaceno de depósito aduanero, sin autorización del funcionario o funcionaria competente o el traslados ...
-
Decisión nº SENTENCIADEFINITIVANº1814 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Junio de 2015
... En fecha 13 de agosto de 2013, arribó a territorio aduanero nacional, a través de la Aduana Principal de La Guaira, procedente de los ... ículo 1° de la Resolución 924, ya antes reseñada, es evitar el fraude y la evasión de la normativa aduanera para ingresar los vehículos usados ...
-
Decisión nº 540-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 19 de Noviembre de 2014
... del Tribunal Supremo de justicia numero: 292 en los casos de fraude procesal, que además, INDICA LA FORMA EN QUE DEBE PROCEDER EL TRIBUNAL ... en proceso o sometidas a un régimen de almaceno de depósito aduanero, sin autorización del funcionario o funcionaria competente o el traslados ...
-
Decisión nº 502-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 4 de Noviembre de 2014
... siendo transportados o comercializados fuera del territorio aduanero, incumpliendo las formalidades establecidas en las leyes y demás ... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
-
Decisión nº 577-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 5 de Diciembre de 2014
... extraído ni tampoco se encontraban circulando por transito (sic) aduanero, aunado a ello, tampoco encuadra la conducta dentro del numeral 14, razón ... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
-
Leyes, Decretos Normativos, Reglamentos y Resoluciones de efectos generales dictados durante el Segundo Semestre de 2021
... Acuerdo que constata y advierte el fraude a la Ley, La Constitución y el Derecho Inter-nacional público como ... impuesto al valor agregado y tasa por determinación del régimen aduanero a las mercancías y sectores que en él se señalan. G.O. N° 6.636 ...
-
Decisión nº 513-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 6 de Noviembre de 2014
... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... en proceso o sometidas a un régimen de almaceno de depósito aduanero, sin autorización del funcionario o funcionaria competente o el traslados ...
-
Decisión nº 482-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 31 de Octubre de 2014
... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... en proceso o sometidas a un régimen de almaceno de depósito aduanero, sin autorización del funcionario o funcionaria competente o el traslados ...
-
Decisión nº 573-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 5 de Diciembre de 2014
... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... en proceso o sometidas a un régimen de almaceno de depósito aduanero, sin autorización del funcionario o funcionaria competente o el traslados ...
- Se crea la Defensoría Pública Tercera (3ª) con competencia en Derecho de la Mujer a una Vida Libre de Violencia, adscrita a la Unidad Regional de la Defensa Pública del Estado Zulia.
-
Decisión nº 355-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 18 de Septiembre de 2014
... aduana en la introducción o extracción de bienes del territorio aduanero, esa conducta, como bien lo dice la ley, puede estar conformada por ... de comunicaciones o, en su caso, de imputaciones infundadas en fraude a la ley. En el marco de su poder decisorio, el Juez de control debe ...
-
Eligio Cedeño
Recursos de los ahorristas. Público. Extradición por el delito. Documentos de importaciones
... gravísimos, debido a las penas y el hecho de haber cometido fraude para despojar al Estado de sus divisas mediante uso de documentos falsos ... de 10), gracias a la oportuna intervención del Superintendente Aduanero y Tributario Capitan José Gregorio Vielma, quien realizó la respectiva ... -
Decisión nº 536-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 19 de Noviembre de 2014
... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... en proceso o sometidas a un régimen de almaceno de depósito aduanero, sin autorización del funcionario o funcionaria competente o el traslados ...
-
Decisión de Juzgado Superior Segundo en lo Civil y Contencioso Administrativo. de Caracas, de 25 de Junio de 2008
... continuó trabajando en el SENIAT con el nuevo cargo de Auditor Aduanero y Tributario, el cual califica el ente como cargo de confianza y de libre ... , y determina que el patrono está realizando una simulación o fraude con el propósito de desvirtuar, desconocer y obstaculizar la aplicación ...
-
Decisión nº 191-13 de Corte de Apelaciones Sala 1 de Zulia, de 19 de Julio de 2013
... ícitamente actividades de introducción, extracción o tránsito aduanero de mercancía o bienes, pasando de seguidas para reforzar sus alegatos, a ... de comunicaciones o, en su caso, de imputaciones infundadas en fraude a la ley. En el marco de su poder decisorio, el Juez de control debe ...
-
Decisión nº 548 de Juzgado Superior Agrario de Zulia, de 9 de Diciembre de 2011
... 5), contestando el escrito de fraude procesal presentado por la parte demandada en fecha 26 de enero del mismo ... informe, en el sentido de oficiar al Servicio Nacional Integrado Aduanero y Tributario (SENIAT), para solicitar el certificado de solvencia a favor ...
-
Decisión nº 458-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 28 de Octubre de 2014
... lograr que determinada mercadería eluda el control de servicio aduanero, los celulares, los perfumes y las carteras son objetos producidos por el ... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
-
Decisión nº 377-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 2 de Octubre de 2014
... comportamiento de la persona que destine mercancías en tránsito aduanero para ejercer actos de comercio o para el uso o consumo en el territorio ... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ...
-
Decisión nº 473-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 30 de Octubre de 2014
... (…) Es un delito de fraude contra la Hacienda pública. Consiste en el comercio que se hace, ... , lubricantes, minerales o demás derivados, fuera del territorio aduanero o en espacios geográficos de la República, incumpliendo las formalidades ...