evasion fiscal aduanera
-
Decisión nº 138-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 14 de Agosto de 2013
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Demandado: Ciudadano ... , inscrito en el Registro de Información Fiscal (R.I.F.) Nº V13032000-3, con domicilio fiscal en ... conforme al artículo 317, la evasión fiscal es penada y en el caso de los funcionarios ...
-
Decisión nº PJ0032015000082 de Tribunal Superior Primero del Trabajo. Sede en Coro de Falcon, de 7 de Julio de 2015
... dependencia, posee una Maquina o Impresora Fiscal que est identificada con el siguiente serial ... Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (SENIAT), solicitando la designacin ...
-
Decisión nº 1270 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Noviembre de 2010
... ordenó la notificación del Procurador, Fiscal y Contralor General de la República, y a la ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a los fines de la ... disposición se tipifica y sanciona la evasión, o sea la disminución ilegítima de ingresos ...
-
Decisión nº PJ0662007000025 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 10 de Julio de 2007
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), Región Guayana, en fecha ... a los Ciudadanos Procuradora, Contralor y Fiscal General de la República, asimismo, a la Gerencia ... maniobras preparatorias de una eventual evasión… ... En el caso sub-examine este Superior ...
-
Decisión nº pj6620110000013 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 1 de Febrero de 2011
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), Región Guayana ... Este ... , en fecha 19 de agosto de 2.003, el mismo fiscal tributario levantó Acta de Requerimiento Nº ... preparatorias para una eventual evasión fiscal ... Por otra parte, en la Resolución ...
-
Decisión nº 2042 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Junio de 2013
... inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el Número J-00007634-0, de ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), contenida en la ... no sería otra cosa que aceptar la evasión a través del indebido incremento de las ...
-
Sentencia nº 497 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 11 de Diciembre de 2012
Delito contra la salud pública. Recursos administrativos. Teléfonos. Tráfico de drogas
... la ciudadana Doctora Luisa Ortega Díaz, Fiscal General de la República, según lo dispuesto en ... lugar a consecuencia de la muerte o evasión de la persona reclamada ... 3. La Parte ... esto sucedía, el servicio de Vigilancia Aduanera de España, que había detectado diversas ... -
Decisión nº SENTENCIADEFINITIVANº1708 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Febrero de 2014
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En fecha 29 de abril ... Fiscal General de la República, a la Gerencia Jurídico ... Región Capital y bajo el marco del Plan Evasión Cero, mediante el cual se efectuó operativo de ...
-
Decisión nº 1314 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 31 de Mayo de 2011
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se ... ordenó la notificación del Procurador, Fiscal y Contralor General de la República y a la ... disposición se tipifica y sanciona la evasión, o sea la disminución ilegítima de ingresos ...
-
Decisión nº 1311 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 16 de Diciembre de 2009
... de Administración Tributaria y Aduanera (SENIAT), de fecha 28 de febrero de 2002, bajo el ... de la República, (folios 215 y 216), y al Fiscal General de la República, (folios 217 y 218), en ... Nacional porque no se está discutiendo evasión de impuesto ni falta de pagos de ellos; en ...
-
Decisión nº 1530 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 12 de Noviembre de 2012
... e inscrita en el Registro de Información Fiscal Nº J-00021528-6, interpuso Recurso Contencioso ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), por medio de la cual se ... reducir el índice de elusión y evasión del impuesto sobre la renta y aumentar la ...
-
Decisión nº 1422 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Mayo de 2012
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a los fines de la ... la Región Nor-Oriental, previa revisión fiscal de los documentos que amparan la solicitud ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ...
-
Decisión nº 027-2008 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 20 de Octubre de 2008
... con el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-08523868-9 ... Representante ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Administración ... preparatorias para una eventual evasión" ... Que al analizar las normas aplicables al il\xC3" ...
-
Decisión nº 015-2009 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Febrero de 2009
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), donde se exige el pago de ... la recurrente que una norma de control fiscal como la que se hizo referencia anteriormente, no ... , dado que se cataloga como una “evasión tributaria no dolosa” que ocurre cuando los ...
-
Decisión nº 080-2010 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 9 de Noviembre de 2010
... con el Registro de Información Fiscal J-30475919-3, contra la Resolución ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En esa misma fecha, ... una amplia divulgación y un plan (Evasión Cero), que ha sido paulatinamente aplicado en ...
-
Decisión nº 379-2012 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 23 de Noviembre de 2012
... , inscrito en el Registro de Información Fiscal bajo el Nro V-04067982-7, asistido por el abogado ... Integrado de Administración Tributaria Aduanera y Tributaria, (F -32) ... En fecha 11 de enero ... (sic) fiscal”, en todo caso sería la evasión al pago de los tributos, pues el quid para su ...
-
Decisión nº 1283 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 1 de Octubre de 2009
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) de la Región Capital, en ... notificación correspondiente al ciudadano Fiscal General de la República, (folios 44al 46); en ... Nacional porque no se está discutiendo evasión de impuesto ni falta de pagos de ellos; en ...
-
El cobro ejecutivo en el Código Orgánico Tributario de Venezuela. El claro ejemplo de un sistema fiscal agresivo
El autor describe los graves problemas que conlleva la aplicación del procedimiento del cobro ejecutivo consagrado en el Código Orgánico Tributario de 2014, en el cual se quebranta el debido proceso y el derecho a la defensa de los contribuyentes, allende de ser un instrumento que desincentiva las inversiones por ser altamente agresivo. Palabras clave: cobro ejecutivo, autotutela administrativa,...
... gran escala los ilícitos formales como actos preparatorios de la evasión fiscal a través de la ampliación masiva de los supuestos punibles; b ... un funcionario del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (seniat) enemistado con una persona desde la infancia decide ... -
Decisión nº 130-2009 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Octubre de 2009
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), la cual les fue notificada ... Que como resultado de la investigación fiscal iniciada en fecha 06 de febrero de 2001, en fecha ... de intencionalidad, calificada como evasión tributaria no dolosa, la cual se impuso por el ...
-
La Reforma Penal Tributaria de 2014. Garantismo vs. Autoritarismo
La promulgación –vía legislación delegada– del Código Orgánico Tributario de 2014 ahondó el proceso de «administrativización» del Derecho Penal Tributario en Venezuela, profundizando así el cambio de paradigma sufrido por el sistema represivo fiscal venezolano desde al menos 1994, configurándolo como un «modelo punitivo autoritario», según lo define el profesor Luigi Ferrajoli, bajo la forma de...
... paradigma sufrido por el sistema represivo fiscal venezolano desde al menos 1994, configurándolo ... en un 300% la pena aplicable a la evasión tributaria simple, o contravención, sin ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria) , consultada en ... -
Sentencia nº 00766 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 1 de Julio de 2004
Competencia de orden público. Derecho tributario. Recurso contencioso administrativo de nulidad. Retención del impuesto al valor
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en fechas 15 y 29 de ... í como también, el excedente de crédito fiscal a favor de nuestra mandante por las retenciones ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... -
Decisión nº 030-2008 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 31 de Octubre de 2008
... e inscrita en el Registro de Información Fiscal (R.I.F.) bajo el N° J-30387199-2 ... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT), constatándose que el ... evasión y fraude tributario y las medidas para prevenir y ...
-
Decisión nº WP01-P-2009-003445 de Juzgado Tercero de Control de Vargas, de 14 de Abril de 2010
... y disciplinaria en que pueda incurrir el fiscal si la demora le es imputable como en efecto he ... pudiéramos estar en presencia de una evasión aduanera" ... Ahora bien, resulta que la ...
-
Decisión nº 004-12 de Corte de Apelaciones Sala 1 de Zulia, de 16 de Enero de 2012
... lugar una auditoria y una conciliación fiscal de la empresa, la cual realiza la denuncia a su ... ón de las mismas eran demostrar una evasión de impuesto, sin tomar en consideración la ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria, respecto a las diligencias ...
-
Decisión nº WP01-R-2013-000787 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 28 de Enero de 2014
... como gerente de la mencionada agencia aduanera indicando que el ciudadano KEVI MONTANO trabaja ... parámetro para estimar la posible evasión del procesado (peligro de fuga), ya que con ello ... la potestad de rechazar la petición fiscal y otorgar una medida sustitutiva a la privación ...