evasion fiscal aduanera
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Sentencia nº 00915 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 28 de Julio de 2004
Ilegalidad de actos. Recurso contencioso administrativo de nulidad. Retención de impuesto al valor. Derecho tributario
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en atención a las cuales ... disminución o modificación del ejercicio fiscal de los citados contribuyentes ... Del recurso de ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... -
Decisión nº WP01-R-2013-000871 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 25 de Febrero de 2014
... ó de las precalificaciones dadas por el Fiscal, y acogidas por el Tribunal, por considerar que ... , desistiendo este de la actitud de evasión, quedando identificado de la manera siguiente: ... de los nombrados labora en la Agencia Aduanera Expotrans, ubicada en el Centro Empresarial ...
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Decisión nº 947 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 4 de Diciembre de 2008
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en la cual impone la ... El Fiscal General de la República fue notificado el 19 de ... disposición se tipifica y sanciona la evasión, o sea la disminución ilegítima de ingresos ...
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Decisión nº 1150 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Octubre de 2009
... , e inscrito en el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-07002868-8, debidamente asistido ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y tributaria (SENIAT) y el Contralor General de ... infracción ha sido catalogada como la evasión tributaria no dolosa, que ocurre cuando los ...
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Decisión nº 1697 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 26 de Marzo de 2010
... Vistos los informes de la Representacin Fiscal ... Corresponde a este Tribunal Superior Quinto ... Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria, mediante el cual declar ...
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Decisión nº 1156 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 20 de Noviembre de 2009
... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal bajo el N° J-30476172-4, interpuso recurso ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), por la cantidad de CINCO ... lo que considera que la circunstancia de evasión de dicho tributo jamás ha estado investigada ni ...
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Decisión nº 1764 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Noviembre de 2010
... el rechazo de la deducción de un crédito fiscal por cuanto las facturas no indican el tipo de ... en el caso bajo estudio no se discute la evasión de impuesto ni la falta de pago de dicho ... Nacional Integrado de Administración Aduanera" y Tributaria (SENIAT), este Juzgadora debe hacer \xC3" ...
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Decisión nº 1857 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 22 de Octubre de 2012
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), notificada el 27 de enero ... de la Región Capital del SENIAT y Fiscal Décimo Sexto del Ministerio Público a Nivel ... del 24/03/1995 y bajo el marco del Plan Evasión Cero, observándose lo siguiente: ... 5. De la ...
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Decisión nº 1473 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 16 de Marzo de 2010
... Nacional Integrado de Administración Aduanera" y Tributaria (SENIAT), a través del cual sancion\xC3" ... ón a los ciudadanos (as) Contralor, Fiscal y Procurador General de la República, así como ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ...
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Decisión nº PJ0662009000005 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 5 de Febrero de 2009
... de los ciudadanos Procuradora, Fiscal, Contralor General de la República Bolivariana ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) (v. folios 02 ,55 y 56) ... tributario, ni formal, ni mucho menos de evasión o defraudación fiscal. Los recurrentes son ...
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Decisión nº 989 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 20 de Febrero de 2009
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), el cual declaró ... El Fiscal General de la República fue notificado el 15 de ... disposición se tipifica y sanciona la evasión, o sea la disminución ilegítima de ingresos ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Barinas, de 5 de Octubre de 2015
... REPRESENTACIÓN FISCAL: FISCALIA QUINTA Y DECIMA PRIMERA DEL MINISTERIO ... sea, eludir el control de la autoridad aduanera en la introducción, extracción o transito de ... público que no es significado de evasión tal como ha sido demostrado en lo que va de ...
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Decisión nº 771 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 17 de Abril de 2007
... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal bajo el N° J-000002961-0, interpusieron recurso ... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT), mediante la cual se ... destinado a reducir la elusión y evasión del Impuesto sobre la Renta, constituyéndose en ...
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Decisión nº 019-2007 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 8 de Junio de 2007
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (de ahora en adelante SENIAT), en ... , de fecha 16 de octubre de 2001 y el Acta Fiscal N° SAT-GTI-RCO-600-PI-614-199, de fecha 27 de ... constituir ello un “…incentivo a la evasión fiscal, lo que consecuencialmente se traduciría ...
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Decisión nº 778 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Mayo de 2007
... el Servicio Nacional de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En fecha 11 de junio ... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el N° J-00296860-5, interpusieron ... destinado a reducir la elusión y evasión del Impuesto sobre la Renta, constituyéndose en ...
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Decisión nº 350-2007 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 23 de Mayo de 2007
... , inscrita en el Registro de Información Fiscal N° J-30640810-0, domiciliada en Barrio Obrero, ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), notificada en fecha ... en atención al cumplimiento de Plan Evasión Cero en Marcha, señalando que el mencionado Plan ...
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Decisión nº 073-15 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 10 de Febrero de 2015
... en sus segundo párrafo establece que la Evasión Fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... en funciones esenciales de la actividad aduanera" ... De acuerdo con esta doctrina sobre el tipo ...
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Decisión nº 579 de Corte de Apelaciones 10 de Caracas, de 12 de Agosto de 2011
... Así mismo la representación fiscal consideró al estar en presencia de este otro ... están serie de fondos que facilitan la evasión del proceso penal del referido ciudadano, por lo ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ante el Juzgado Primero en ...
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Decisión nº 310-2008 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 27 de Octubre de 2008
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), por medio del cual se le ... 10.599.113, en su carácter de Fiscal Vigésimo Segundo del Ministerio Público con ... judiciales y no como mecanismo de evasión del control jurisdiccional del resto de los ...
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Decisión nº 011-2011 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 9 de Febrero de 2011
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) y las Planillas de ... Procuradora General, Contralor General, Fiscal General de la República y del Gerente Regional ... ón del legislador, dirigido a evitar la evasión fiscal y el incumplimiento de los deberes ...
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Decisión nº 066-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 12 de Marzo de 2014
... sea, eludir el control de la autoridad aduanera en la introducción, extracción o tránsito de ... ; es por lo que se opuso a la imputación fiscal por considerar que no se encuentra acreditada la ... evasión del imputado e impedir que obstaculice la ...
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Decisión nº WG01-R-2007-000009 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 7 de Octubre de 2009
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ante el Juzgado Primero en ... somero análisis de la figura del archivo fiscal previsto en el artículo 315 del Código ... los presuntos hechos de fraude y evasión tributaria y aduanera, de conformidad con la ...
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Decisión nº WP01-R-2014-000245 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 3 de Octubre de 2014
... abogado MATIAS PIRONA, en su carácter de Fiscal Tercero del Ministerio Público del Estado Vargas ... se encuentran a la orden de la autoridad aduanera competente, destinadas por ésta en zona primaria ... parámetro para estimar la posible evasión del procesado (peligro de fuga), ya que con ello ...
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Decisión nº 1804 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Febrero de 2011
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). En dicha Resolución ... del cambio efectuado del domicilio fiscal de la empresa Inversiones 33 C.A. conforme en los ... se comprueba, no sólo actividades de evasión fiscal que comprometen el patrimonio nacional, ...
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Decisión nº 1402 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 2 de Junio de 2009
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), abierto en relación al ... , por el presunto delito de defraudación fiscal, así como demás documentación requerida, ... , que ha quedado demostrado una evasión tributaria, mediante prueba documental fundada en ...