evasion fiscal aduanera
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Decisión Nº AF42-U-1998-000045 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 31-05-2018
Por las razones expuestas, este Tribunal Superior Segundo de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario ejercido por la sociedad mercantil WARNER LAMBERT DE VENEZUELA, S.A., contra la Resolución (Sumario Administrativo) N° GCE-SA-R-98-194 del 17 de...
... NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT), mediante la cual se ... Administrativa de Investigación Fiscal N° 01-0000015559-9 de fecha 2 de junio de 1992, ... 146.- Si la infracción acarreare la evasión total o parcial de un tributo, el contribuyente ... -
Decisión Nº AF45-U-2003-000046 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 29-11-2017
V DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente CERVECERIA POLAR DE ORIENTE, C.A". En consecuencia: 1.- Se ANULA PARCIALMENTE la ...
... inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el Nº J-00006367-2; contra la ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) en fecha 04 de abril de ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... - Ley Aprobatoria del Acuerdo entre el Gobierno de la República Bolivariana de Venezuela y el Gobierno de la República Socialista de Vietnam, para evitar la Doble Tributación y Prevenir la Evasión y el Fraude Fiscal en Materia de Impuesto Sobre la Renta y Sobre el Patrimonio.
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Decisión Nº AF47-U-2000-000029-1888 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-03-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 015/2017 que declara Con Lugar el recurso contencioso tributario interpuesto.
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual la ... a los ciudadanos Procurador, Contralor y Fiscal General de la República; a la Gerencia Regional ... ón ha sido catalogada como “la evasión tributaria no dolosa”, que ocurre cuando los ... -
Decisión nº PJ0662015000099 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 17 de Junio de 2015
... Nacional Integrado de Administración Aduanera" y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se declar\xC3" ... , a los fines de realizar investigación fiscal al contribuyente en materia de IVA., relativo a ... los efectos de disminuir los índices de evasión, y como lo señala el Código Orgánico ...
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Decisión nº 733 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Noviembre de 2006
... el Servicio Nacional de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... En fecha 14 de ... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el N° J-00122296-5, interpuso Recurso ... destinado a reducir la elusión y evasión del Impuesto sobre la Renta, constituyéndose en ...
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Decisión nº 2190 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 22 de Septiembre de 2016
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se impuso ... ocasión al procedimiento de verificación fiscal efectuada por el funcionario Ibrahi, Ernesto ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ...
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Decisión Nº AP41-U-2015-000288 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 20-06-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente COMPUTER ASSOCIATES (CAI) DE VENEZUELA, C.A.-
... , inscrita en el Registro de Información Fiscal (R.I.F.) bajo el Nº J-30339917-7, interpuso ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Por auto de fecha 05 ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... - Ley Aprobatoria del Acuerdo de Seguridad y Soberanía Alimentaria de los Países Miembros de Petorcaribe y el ALBA, ALBA Alimentos.
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Decisión Nº AP41-U-2015-000214 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario (Caracas), 27-04-2017
El Tribunal Superior Primero de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente W.E COMPUTABLE, C.A.-
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través de la cual ... Procurador General de la República, Fiscal General de la República y a la Gerencia Regional ... La evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones ... -
Decisión nº PJ0662015000101 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 26 de Junio de 2015
... , inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF), bajo el Nº NQJ-00302420-1, en contra de ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), que declaró inadmisible ... del contribuyente orientadas a la evasión fiscal ... Por este motivo, la labor de ...
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Análisis jurídico del delito de contrabando aduanero en perjuicio efectivo al patrimonio público ecuatoriano
La investigación tiene por objetivo analizar jurídicamente el delito de contrabando aduanero en perjuicio efectivo al patrimonio público ecuatoriano. Se desarrolló desde una orientación metodológica descriptiva documental con diseño bibliográfico. Desde el análisis jurídico, y a partir del objetivo de la investigación planteado; se concluye que el delito de contrabando ...
... , por lo tanto, produciéndose una evasión de impuestos, lo c ual perjudica a la economía ... aduanero si no de evasión fiscal (Sarduy -Gonzáles, 2017). Desde lo explicado ... ón del Servicio de Supervisión Aduanera y la mala calidad de los servicios ... -
Decisión nº 0051-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Julio de 2015
... 23,Tomo 22-A, con Registro de Información Fiscal J-00012926-6 ... Apoderado Judicial de ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual, al declarar ... ón y control, a los fines de evitar la evasión y lograr de manera expedita la recaudación de ...
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Decisión nº SENTENCIADEFINITIVANº1814 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 29 de Junio de 2015
... ” con informes de la representación fiscal ... En fecha 26 de mayo de 2014, el ciudadano ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se ... reseñada, es evitar el fraude y la evasión de la normativa aduanera para ingresar los ...
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Decisión nº PJ0662014000178 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 26 de Noviembre de 2014
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Con motivo del ... al 68); Copia del Registro de Información Fiscal de la referida empresa (v. folio 69); Instrumento ... preparatorias para una eventual evasión ... …Omissis… ... …en el caso in ...
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Decisión nº 001-2015 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 13 de Enero de 2015
... 36, Tomo 4-A, con Registro de Información Fiscal (RIF) J-00007702-9; se presentaron en la Unidad ... Nacional Integrado de Administración Aduanera" y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se declar\xC3" ... o sus pruebas, se traduce en la evasión de la verdad material. Además existen una serie ...
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Decisión nº 015-2015 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Abril de 2015
... de 1997, con Registro de Información Fiscal (R.I.F) J-30480020-7, se presentó ante la Unidad ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se ... o sus pruebas, se traduce en la evasión de la verdad material. Además existen una serie ...
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Decisión nº PJ0082014000228 de Juzgado Superior Octavo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Septiembre de 2014
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria SENIAT ... Apoderados del ... , e inscrita en el Registro de Información Fiscal (RIF) bajo el Nº J-00038827-0 ... Bienes sobre ... de los tributos y evitar la posible evasión fiscal por parte de los contribuyentes morosos, ...
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Decisión nº 0045-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 6 de Julio de 2015
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual se declara ... impuesto sobre la renta, en el ejercicio fiscal 2006, y en los períodos de imposición marzo a ... contribuyente, con el fin de evitar la evasión fraudulenta en el cumplimiento de dicha ...
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Decisión nº PJ0662014000160 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 10 de Octubre de 2014
... , inscrita en el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-30765197-0, contra la Resolución ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Este Tribunal ... maniobras preparatorias de una eventual evasión ... Que es indispensable hacer referencia al ...
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Decisión nº PJ0662014000180 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 28 de Noviembre de 2014
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Este Tribunal ... ón de que su mandante tiene su domicilio fiscal en la calle Wey, Urb. Brisas del Uairen, casa ... evasión fiscal y otorgándole la liquidez al Estado, lo ...
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Sentencia nº 01625 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 30 de Noviembre de 2011
Registro de información fiscal. Incumplimiento de deberes formales en materia de impuesto al valor. Administración tributaria. Sanción de multa
... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se ... nombre del contribuyente ni el domicilio fiscal donde se verificaría el cumplimiento de dichos ... , tales como el denominado ‘Plan Evasión Cero’ que por razones prácticas son llenadas a ... -
Decisión nº 2109 de Juzgado Superior Primero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Mayo de 2015
... Nacional Integrado de Administración Aduanera" y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se declar\xC3" ... para evitar la Doble Tributación y la Evasión Fiscal ... Asimismo, queda claro que ZARA ...
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Decisión nº PJ0662014000168 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 30 de Octubre de 2014
... , inscrita en el Registro de Información Fiscal bajo el Nº J-00100542-0, domiciliada en Ciudad ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) ... Este Juzgado Superior ... temerosa que los introduzca a evitar la evasión fiscal, como si la demora en el pago de la ...
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Decisión nº 0092-2013 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 4 de Diciembre de 2013
... con el Registro de Información Fiscal N° J- 31268189-6, inscrita por ante el Registro ... Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual al declarar ... , todo ello con el objeto de evitar la evasión de dichas medidas, a través del cambio de origen ...